小???? 追問

2024-11-19 16:44

老師你好，現(xiàn)在我這邊做了發(fā)放工資的分錄后，應收賬款余額是和開票金額相等的。如果我做一筆您剛說的貸方主營業(yè)務收入后，把稅費做進去后，那這個主營業(yè)務收入不就對不上了嗎？

宋生老師 解答

2024-11-19 16:45

你好，沒明白你的意思。你支付的工資是做你的成本的。

小???? 追問

2024-11-19 16:48

這個工資是項目上讓甲方代付的工人工資，所以發(fā)放的時候做的借：應付職工薪酬18萬，貸應收賬款-甲方18萬

宋生老師 解答

2024-11-19 16:49

你好，但是你要先計提，，他支付的時候這樣做沒錯，但是要先計提。

小???? 追問

2024-11-19 16:52

計提做的借工程施工—人工費，貸;應付職工薪酬18萬?，F(xiàn)在問題就是我這個月做賬，對這張開出去的，讓甲方代付工資的這張勞務費發(fā)票我怎么做賬務處理呢？

宋生老師 解答

2024-11-19 16:53

你好，這個是人家給你開的發(fā)票，是不是？
正常來說是你們自己公司的員工，你們做應付職工薪酬，對方只是幫你代付而已呀。

小???? 追問

2024-11-19 16:54

發(fā)票是我們開出去的，這筆錢甲方就直接支付在工人卡里了

宋生老師 解答

2024-11-19 16:56

你好，對啊，他們也只是幫你們代付，你可以借工程施工合同成本，人工費，貸應付職工薪酬。
然后再借應付職工薪酬貸，應收賬款。

小???? 追問

2024-11-19 16:58

就是我這個月做賬，對這張開出去的，讓甲方代付工資的這張勞務費發(fā)票我怎么做賬呢？

宋生老師 解答

2024-11-19 16:58

你好，你們是借，應收賬款，貸，主營業(yè)務收入，應交稅費，應交增值稅。