老師，我想咨詢下就是以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣需要做轉(zhuǎn)出處理，現(xiàn)在在今年10月增值稅申報(bào)里轉(zhuǎn)出的話，是不是只需要在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)表里的其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形這欄填上需要轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額補(bǔ)交稅就可以了？還需要操作其他的嗎？

答： 10 月申報(bào)操作基本正確 在 10 月增值稅申報(bào)時(shí)，將轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額填在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)表 “其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形” 欄來(lái)補(bǔ)交稅是主要操作。 其他可能操作 還需要在會(huì)計(jì)賬簿中記錄這筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，調(diào)整相關(guān)科目。 保存好之前進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣的依據(jù)，如發(fā)票開錯(cuò)的證明等，以備稅務(wù)檢查。

特定企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額予以一次性退還老師 像5月1日后 藥企行業(yè)制造商增值稅變?yōu)?6% 銷售批發(fā)企業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣完 這樣的能適用嗎

答： 可以用的

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

很多進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣的要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，可不可以直接不認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，就不涉及轉(zhuǎn)出的問(wèn)題了

答： 你好，可以選擇不抵扣勾選，然后價(jià)稅合計(jì)做賬。