︶淡淡婲稥╮ 追問(wèn)

2018-05-26 11:18

一般12份都沒(méi)有計(jì)提，直接就把本m年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了，所以w今年一月繳了我做以前年度損益調(diào)整可行吧？

鄒老師 解答

2018-05-26 11:49

你好，如果12月份沒(méi)有計(jì)提，1月份計(jì)提就需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目計(jì)提的

︶淡淡婲稥╮ 追問(wèn)

2018-05-26 11:52

嗯我12月沒(méi)有計(jì)提， 
處理的時(shí)候是 
借，應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅 
貸，其他應(yīng)付款～沫沫 
借，以前年度損益調(diào)整 
貸，應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅 
借，本年利潤(rùn)～未分配利潤(rùn) 
貸，以前年度損益調(diào)整 
這樣銀行了吧？

鄒老師 解答

2018-05-26 11:53

你好，是這樣做賬務(wù)處理的

︶淡淡婲稥╮ 追問(wèn)

2018-05-26 11:54

嗯嗯，還有就是今年他，補(bǔ)報(bào)補(bǔ)繳 
去年的附加，我都可以走 
以前年度損益調(diào)整吧？

鄒老師 解答

2018-05-26 11:58

你好，可以，涉及以前年度的損益科目調(diào)整，就通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算的