我們公司有幾張發(fā)票被查出上游公司跑，要求進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，匯算清繳把成本也轉(zhuǎn)出，成本轉(zhuǎn)出我在匯算清繳哪個(gè)表里面填著轉(zhuǎn)出的

答： 就是失控發(fā)票，這個(gè)需要補(bǔ)交增值 稅、增值 稅的附加稅以及企業(yè)所得稅、以及滯納金，需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理

我們公司有2張失控進(jìn)項(xiàng)發(fā)票被查出來了，稅務(wù)要求我們做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，而且在2017年匯算清繳的時(shí)候讓我們把成本轉(zhuǎn)出來，，這個(gè)轉(zhuǎn)出成本應(yīng)該怎么弄呢

答： 您好，轉(zhuǎn)出成本，賬上可以不做處理，就是在匯算清繳時(shí)調(diào)整數(shù)據(jù)，或者賬上做分錄也行，借：以前年度損益調(diào)整（主營業(yè)務(wù)成本），負(fù)數(shù)，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，或者應(yīng)付賬款等科目，負(fù)數(shù)。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我司收到稅局通知有失控發(fā)票，現(xiàn)要求在當(dāng)期做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出以及調(diào)整年度匯算清繳，我想問一下這部分發(fā)票是成本發(fā)票調(diào)整年度匯算清繳要填哪幾項(xiàng)？

答： 1.將失控發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 2.填寫《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》（A類）。 3.填寫《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表》（A類）。 4.填寫《資產(chǎn)類納稅調(diào)整項(xiàng)目填報(bào)說明》和《收入類納稅調(diào)整項(xiàng)目填報(bào)說明》。