堅(jiān)持 追問

2018-05-28 14:07

不是的，就是平時(shí)計(jì)提所得稅的時(shí)候這樣可以么？

宋生老師 解答

2018-05-28 14:08

你好！不可以的。借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅

堅(jiān)持 追問

2018-05-28 14:09

老師那匯算清繳補(bǔ)交可以么

宋生老師 解答

2018-05-28 14:10

你好！可以的?？梢匝a(bǔ)交的

堅(jiān)持 追問

2018-05-28 14:28

補(bǔ)交可以做上面的那個(gè)分錄么？借：利潤分配-未分配利潤 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅

宋生老師 解答

2018-05-28 14:30

你好！匯算的時(shí)候如果要交稅的話 
1、應(yīng)補(bǔ)繳稅額的， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 
2、繳納稅款時(shí)， 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 
貸：銀行存款 
3、調(diào)整未分配利潤， 
借：利潤分配－未分配利潤 
貸：以前年度損益調(diào)整

堅(jiān)持 追問

2018-05-28 14:34

老師，那跨期費(fèi)用如何做呢

宋生老師 解答

2018-05-28 14:35

你好！借以前年度損益損益調(diào)整 貸現(xiàn)金等。

堅(jiān)持 追問

2018-05-28 14:37

老師那以前年度損益調(diào)整填報(bào)表的時(shí)候如何填列呢？

宋生老師 解答

2018-05-28 14:39

您好！你是填什么報(bào)表。

堅(jiān)持 追問

2018-05-28 14:40

財(cái)務(wù)報(bào)表

宋生老師 解答

2018-05-28 14:45

您好！這個(gè)只需要再資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)修改。

堅(jiān)持 追問

2018-05-28 14:56

資產(chǎn)負(fù)債表中也沒有的以前年度損益調(diào)整這項(xiàng)呀

宋生老師 解答

2018-05-28 14:57

你好！調(diào)整的是未分配利潤。

堅(jiān)持 追問

2018-05-28 15:02

老師，待攤費(fèi)用18年1月份，攤銷了17年的11-12月份，走的管理費(fèi)用， 
1.這個(gè)在匯算的時(shí)候是需要調(diào)增的么？ 
2.老師，這個(gè)正常應(yīng)該怎么做分錄 
3.這個(gè)需要調(diào)整以前年度損益調(diào)整么？具體怎么調(diào)整呢

宋生老師 解答

2018-05-28 15:09

你好！這個(gè)建議你在匯算清繳的時(shí)候計(jì)入17年的期間費(fèi)用就可以了。 
不用單獨(dú)做分錄，只看匯算清繳后整體要不要補(bǔ)稅。

堅(jiān)持 追問

2018-05-29 11:15

老師，待攤費(fèi)用18年1月份，攤銷了17年的11-12月份，走的管理費(fèi)用， 
1.這個(gè)在匯算的時(shí)候是需要調(diào)增的么？ 
2.老師，這個(gè)正常應(yīng)該怎么做分錄 
3.這個(gè)需要調(diào)整以前年度損益調(diào)整么？具體怎么調(diào)整呢 
老師匯算清繳我指的是18年的匯算清繳

宋生老師 解答

2018-05-29 11:45

您好！1是的。 2借以前年度損益調(diào)整 貸累計(jì)攤銷等 
3，是的。 
4，你說的是19年做18年的匯算？

堅(jiān)持 追問

2018-05-29 14:41

老師你好，我想問一下，有3張發(fā)票我這個(gè)月已經(jīng)認(rèn)證完了，購進(jìn)庫存商品的，但是開錯(cuò)了，所以作廢了，但是我這邊已經(jīng)認(rèn)證完了，老師那這個(gè)我該怎么處理？該怎么做分錄呀？增值稅報(bào)表中如何填列呢？

宋生老師 解答

2018-05-29 14:43

您好！麻煩你不要在一個(gè)問題上不停的追問其他問題謝謝。 
你做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就好了，在申報(bào)表上有一行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。