長情的戒指 追問

2018-05-28 15:28

老師發(fā)票上的金額比暫估的多怎么辦

徐阿富老師 解答

2018-05-28 15:32

你好，數(shù)量和暫估的一樣嗎？如果數(shù)量也多些的，那么就按照增加的入庫就好。

長情的戒指 追問

2018-05-28 15:34

老師數(shù)量一樣，單價(jià)高了，我該怎么做分錄

徐阿富老師 解答

2018-05-28 15:39

你好，這種情況如果金額相差不大，而且已經(jīng)銷售了，差額可以直接做在主營業(yè)務(wù)成本科目里

長情的戒指 追問

2018-05-28 15:48

老師我材料入庫做一筆紅字，再做一筆藍(lán)字，沖后數(shù)量為零，不管單價(jià)是多少，最后的金額也是零，庫存就為零，對嗎？

徐阿富老師 解答

2018-05-28 16:00

你好，不對啊，金額要和發(fā)票對上的，我的意思，你不如暫估金額實(shí)際100元，發(fā)票是105元，這個(gè)5元做到主營業(yè)務(wù)成本科目里去，不知道我這樣說你理解了沒有，會(huì)不會(huì)做這個(gè)分錄。

長情的戒指 追問

2018-05-28 16:46

老師分錄怎么做？謝謝

徐阿富老師 解答

2018-05-28 16:53

你好，暫估沖紅，借：原材料（紅字），  貸：應(yīng)付賬款（紅字）（不知道你稅金有沒有做出來）  發(fā)票到藍(lán)字：借：原材料 借應(yīng)交稅費(fèi)   貸：應(yīng)付賬款    然后原材料暫估和發(fā)票的差額，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：原材料  這樣就不用去動(dòng)原材料的賬。