長情的戒指 追問

2018-05-28 15:28

老師發(fā)票上的金額比暫估的多怎么辦

徐阿富老師 解答

2018-05-28 15:32

你好，數量和暫估的一樣嗎？如果數量也多些的，那么就按照增加的入庫就好。

長情的戒指 追問

2018-05-28 15:34

老師數量一樣，單價高了，我該怎么做分錄

徐阿富老師 解答

2018-05-28 15:39

你好，這種情況如果金額相差不大，而且已經銷售了，差額可以直接做在主營業(yè)務成本科目里

長情的戒指 追問

2018-05-28 15:48

老師我材料入庫做一筆紅字，再做一筆藍字，沖后數量為零，不管單價是多少，最后的金額也是零，庫存就為零，對嗎？

徐阿富老師 解答

2018-05-28 16:00

你好，不對啊，金額要和發(fā)票對上的，我的意思，你不如暫估金額實際100元，發(fā)票是105元，這個5元做到主營業(yè)務成本科目里去，不知道我這樣說你理解了沒有，會不會做這個分錄。

長情的戒指 追問

2018-05-28 16:46

老師分錄怎么做？謝謝

徐阿富老師 解答

2018-05-28 16:53

你好，暫估沖紅，借：原材料（紅字），  貸：應付賬款（紅字）（不知道你稅金有沒有做出來）  發(fā)票到藍字：借：原材料 借應交稅費   貸：應付賬款    然后原材料暫估和發(fā)票的差額，借：主營業(yè)務成本，貸：原材料  這樣就不用去動原材料的賬。