玻璃心 追問

2018-05-28 17:33

我們?nèi)ツ晖肆艘慌_設備，然后累計折舊就沖紅了，但是管理費用-折舊就沒有減少，所以導致現(xiàn)在105080的數(shù)據(jù)要比104000的大 
，我應該怎么填寫呢

文文老師 解答

2018-05-29 09:03

要么調(diào)整折舊費，要么調(diào)整累計折舊，保持一致即可。

玻璃心 追問

2018-05-29 10:10

這個應該怎么調(diào)整呢？我們設備是前年買的，一直在計提折舊，然后去年6月份的時候沖銷了前年計提的折舊，就是“借：累計折舊負數(shù)，貸未分配利潤，”然后6月份的時候計提了管理費用-折舊就是只是沖銷了17年的，所以他們之間就有一個16年的差別

玻璃心 追問

2018-05-29 11:46

說錯了，前年的沖銷就是在去年的時候做的，做的分錄是借累計折舊，貸未分配利潤，

玻璃心 追問

2018-05-29 14:47

老師，可以回答我一下嗎？我應該怎么調(diào)整折舊或者期間費用？

文文老師 解答

2018-05-29 17:37

將期間費用中折舊費用調(diào)整成與累計折舊一致，期間費用或者按以前年度損益調(diào)整處理，或者調(diào)整到其他期間費用

玻璃心 追問

2018-05-29 17:50

那我可以不可以直接就調(diào)表不調(diào)賬，把累計折舊的年初數(shù)和未分配利潤的年初數(shù)改了？

文文老師 解答

2018-05-29 17:58

調(diào)表不調(diào)賬也是可以的

玻璃心 追問

2018-05-30 09:37

這個稅務上認可嗎？？

文文老師 解答

2018-05-31 11:19

金額不大，且有合理的解釋，說得過去的