萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-28 18:33

我剛才的問題沒說清楚，是所得稅費用在企業(yè)所得稅年度匯算清繳報表中怎么反映呢？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-28 18:34

原來利潤是負數(shù)，后來有調(diào)整賬務(wù)，得出個所得稅負數(shù)-182.59，匯算清繳應(yīng)填列在哪里呢

陽老師 解答

2018-05-28 18:34

你好，你是說所得稅費用總金額還是？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-28 18:36

這個您看一下

陽老師 解答

2018-05-28 18:37

你好，你不需繳納所得稅的，需退稅

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-28 18:40

是這個182.59我應(yīng)該在匯算清繳的表格里怎么填呢？ 
好象沒有這個填列項 
這個所得稅費用相對應(yīng)的科目是遞延所得稅資產(chǎn)

陽老師 解答

2018-05-28 18:56

你好，報表中沒有遞延所得稅資產(chǎn)科目，你這個代表你多繳納的稅費

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-28 18:57

不討論這是什么科目了，利潤表上的所得稅費用在匯算清繳時應(yīng)填列哪里呢？

陽老師 解答

2018-05-28 19:07

你好，所得稅是根據(jù)你的其他表格填列后自動進行生成的