_任琪琪 追問

2018-05-29 20:39

是的

江老師 解答

2018-05-29 20:41

不含稅的銷售額588745.43元，增值稅稅負(fù)率1%，因此需要交增值稅：588745.43*1%=5887.45元
因?yàn)殇N項(xiàng)稅額是92311.07元，因此需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額是：92311.07-5887.45=86423.62元
你就自己加這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額達(dá)到這個(gè)金額上下就可以了，去驗(yàn)進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票

_任琪琪 追問

2018-05-29 20:51

我還有一個(gè)未開票收入50000元，所以應(yīng)交增值稅(588745.43+50000)*0.01=6387.45元，認(rèn)證稅額92311.07+50000*0.16-6387.45=93923.62，是這樣算嗎？

江老師 解答

2018-05-29 20:52

未開票收入50000元，屬于不含稅金額，還是含稅的金額。銷項(xiàng)的稅額是多少呢？稅率是多少呢？

_任琪琪 追問

2018-05-29 20:52

你的意思是不用管是16%還是17%的進(jìn)項(xiàng)票，直接稅額相加，只要稅額相等就可以了，是嗎？

江老師 解答

2018-05-29 20:53

是的，就是只管進(jìn)項(xiàng)稅稅額相加就行了。

_任琪琪 追問

2018-05-29 20:57

未開票收入50000屬于不含稅金額，按現(xiàn)在的規(guī)定，我就應(yīng)該是*16%算未開票稅額吧？

江老師 解答

2018-05-29 21:01

如果是5月1日之后的收入，就是按16%計(jì)算銷項(xiàng)稅
不含稅的銷售額588745.43+50000=638745.43元，增值稅稅負(fù)率1%，因此需要交增值稅：638745.43*1%=6387.45元
因?yàn)殇N項(xiàng)稅額是92311.07+50000*16%=100311.07元，因此需要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額是：100311.07-6387.45=93923.62元
你就自己加這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額達(dá)到這個(gè)金額上下就可以了，去驗(yàn)進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票
只要進(jìn)項(xiàng)稅額是這樣數(shù)據(jù)就行了。

_任琪琪 追問

2018-05-29 21:07

好的，謝謝老師

江老師 解答

2018-05-29 21:07

有不明白的問題再咨詢服務(wù)，看最后一個(gè)回復(fù)，就是準(zhǔn)確的答案