嬌艷 追問(wèn)

2018-05-29 22:42

老師，沒(méi)有清單，是辦公用品一批

王雁鳴老師 解答

2018-05-29 22:46

您好，如果是辦公用品一批的話，實(shí)際是沒(méi)有退貨回來(lái)的？對(duì)吧？如果是的話，那么這個(gè)返利，可以直接作為17年的銷(xiāo)售收入減項(xiàng)就行了，再按發(fā)貨時(shí)的比例，做退貨處理，記入倉(cāng)庫(kù)，后期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，再把這部分退貨做盤(pán)虧處理就行了。

嬌艷 追問(wèn)

2018-05-30 12:00

老師，你好，能給我寫(xiě)一下具體的分錄嗎？后期是可以抵10萬(wàn)的貨款

王雁鳴老師 解答

2018-05-30 13:50

您好，返利開(kāi)具紅字發(fā)票，借：應(yīng)收賬款，負(fù)數(shù)，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)，負(fù)數(shù)。結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù)，貸：庫(kù)存商品，負(fù)數(shù)。

嬌艷 追問(wèn)

2018-05-30 19:28

謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-05-30 20:20

您好，不客氣。