會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-05-31 09:31

老師。去年收購農(nóng)戶中藥材，中藥材質(zhì)量不合格，要退貨退款，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，增值稅已經(jīng)補(bǔ)繳了，分錄怎么做？補(bǔ)繳了增值稅還要計(jì)提地稅嗎？

田老師 解答

2018-05-31 09:37

要計(jì)提地稅補(bǔ)附加的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-05-31 09:39

分錄怎么做老師

田老師 解答

2018-05-31 09:41

計(jì)提時(shí)；借：營業(yè)稅金及附加貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育費(fèi)附加借：管理費(fèi)用-印花稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅交稅時(shí)；借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交地方教育費(fèi)附加借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅貸：銀行存款其他稅費(fèi)的計(jì)提和繳納會(huì)計(jì)分錄相似

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-05-31 09:46

老師，在我們銀行工帳收到農(nóng)戶退款時(shí)這個(gè)分錄怎么做

田老師 解答

2018-05-31 09:50

是什么業(yè)務(wù)的退款?