*han* 追問

2018-05-31 13:35

直接做相反分錄嘛？

鄒老師 解答

2018-05-31 13:40

你好，是的，如果涉及損益的通過以前年度損益調(diào)整科目代替

*han* 追問

2018-05-31 13:41

是采購(gòu)原材料的，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

鄒老師 解答

2018-05-31 13:43

你好，那就直接做購(gòu)進(jìn)相反分錄就是了

*han* 追問

2018-05-31 16:05

不對(duì)老師，我那個(gè)是肖項(xiàng)發(fā)票

*han* 追問

2018-05-31 16:06

還結(jié)轉(zhuǎn)成本了

鄒老師 解答

2018-05-31 16:08

你好，那就做這個(gè)分錄 
借；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目 
借；庫(kù)存商品   貸；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本