老王老師 解答

2018-05-31 18:11

您好，沒有開具發(fā)票，如果要確認(rèn)收入的話，預(yù)收賬款，是否都能結(jié)轉(zhuǎn)，要看項(xiàng)目的合同，以及項(xiàng)目的進(jìn)度來確認(rèn)的。

老王老師 解答

2018-05-31 18:13

您好，補(bǔ)充一下，如果這個(gè)400多萬元，符合項(xiàng)目合同確認(rèn)收入的要求，或者符合按合同確定的進(jìn)度的話，可以全部確認(rèn)為收入，否則不行的。

宋杰 追問

2018-05-31 18:14

不是項(xiàng)目是各個(gè)部門都在一個(gè)帳套

宋杰 追問

2018-05-31 18:16

我們這既有酒店，又有學(xué)校等都一個(gè)帳套核算

老王老師 解答

2018-05-31 19:09

您好，是的，我也說的是一個(gè)賬套的。

宋杰 追問

2018-05-31 19:43

沒有合同都是服務(wù)行業(yè)一些收入

老王老師 解答

2018-05-31 20:37

您好，如果是服務(wù)行業(yè)的收入，按我的理解，可以全部確認(rèn)為收入的。

宋杰 追問

2018-06-01 05:16

公司下面有酒店，超市，診所，理liao館，羽毛球館，13年就籌建，2018年才有收入，前期所有費(fèi)用都在長期待攤費(fèi)用上共600多萬，現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)收入，費(fèi)用，這600萬如何攤銷，之后的的期間費(fèi)用怎么區(qū)別月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

宋杰 追問

2018-06-01 05:26

這是科目余額表，之后的費(fèi)用，這幾家要分別記嗎，如這些部門領(lǐng)購的辦公用品，折舊費(fèi)用，員工工資，怎么區(qū)分

宋杰 追問

2018-06-01 19:51

在嗎老師

老王老師 解答

2018-06-01 20:51

您好，600多萬元，建議按不低于3年平均到每個(gè)月進(jìn)行攤銷處理。之后的期間費(fèi)用，月末全部結(jié)轉(zhuǎn)入本年利潤，成本根據(jù)發(fā)生額歸集到勞務(wù)成本科目，可以按確認(rèn)的收入匹配的成本，結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本科目。 
您的圖片中，沒有費(fèi)用啊？應(yīng)該就是長期待攤費(fèi)用，按上面我說的攤銷處理就行。

宋杰 追問

2018-06-02 07:04

老師方便加一下微信嗎，我剛接手公司，好多業(yè)務(wù)不太明白，麻煩咨詢一下老師，只有你解釋的最詳細(xì)，謝謝了

老王老師 解答

2018-06-02 14:23

您好，不好意思，這里不允許留下聯(lián)系方式的。有什么問題您就提問吧。謝謝。

宋杰 追問

2018-06-02 14:29

之前的長期待攤費(fèi)用是各個(gè)部門都有的的費(fèi)用，經(jīng)營期間就計(jì)管理費(fèi)和的待攤費(fèi)用，比如買的辦公用品，各個(gè)部門都領(lǐng)，那辦公用品是借周轉(zhuǎn)材料，等部門領(lǐng)購是借管理費(fèi)用嗎

宋杰 追問

2018-06-02 14:30

怎么不能語音

老王老師 解答

2018-06-02 14:36

您好，等部門領(lǐng)用的時(shí)候，管理部門的入管理費(fèi)用，銷售部門的入銷售費(fèi)用，生產(chǎn)部門的入生產(chǎn)成本，或者制造費(fèi)用，因?yàn)闆]有設(shè)置語音功能，怕影響其他人工作。

宋杰 追問

2018-06-02 15:33

我們是個(gè)休閑娛樂文化公司，下屬有酒店、餐飲，洗浴，我們培訓(xùn)學(xué)校整個(gè)管理公司管理這些部門 ，我們以銷售年卡，體驗(yàn)卡，金卡作為s收入，類似度假勝地是這種性質(zhì)企業(yè)

宋杰 追問

2018-06-02 15:34

買了卡之后可以在這里各部門消費(fèi)，

宋杰 追問

2018-06-02 15:35

現(xiàn)在是各個(gè)部門費(fèi)用我不會(huì)區(qū)分了

宋杰 追問

2018-06-02 15:44

比如采購部門采購的辦公品我們記在管理費(fèi)用里的辦公費(fèi)，各個(gè)部門領(lǐng)用我們記在那里

老王老師 解答

2018-06-02 16:14

您好，哦，那就按一般公司處理賬務(wù)媽即可。

宋杰 追問

2018-06-02 16:19

怎么細(xì)分到每個(gè)部門

老王老師 解答

2018-06-02 18:15

您好，一般情況下，根據(jù)領(lǐng)用出庫單，或者登記的臺(tái)賬，匯總出部門領(lǐng)用的金額，借；管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，銷售費(fèi)用-辦公費(fèi)，勞務(wù)成本-辦公費(fèi)，借；管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，負(fù)數(shù)。

宋杰 追問

2018-06-02 20:15

不分各個(gè)部門領(lǐng)的嗎？比如酒店領(lǐng)用，洗浴領(lǐng)用

宋杰 追問

2018-06-02 20:17

這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)貸方為負(fù)數(shù)可以在寫借方嗎

老王老師 解答

2018-06-02 20:39

您好，分各個(gè)部門，按各個(gè)部門的金額，借；管理費(fèi)用-辦公費(fèi)（行政，銷售費(fèi)用-辦公費(fèi)，勞務(wù)成本-辦公費(fèi)，借；管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，負(fù)數(shù)。 
應(yīng)交稅費(fèi)貸方負(fù)數(shù)，可以寫到借方的。

宋杰 追問

2018-06-02 21:11

前面說的不懂呀

老王老師 解答

2018-06-02 21:26

您好，具體是哪個(gè)不懂呢？分各個(gè)部門，按各個(gè)部門的金額，借；管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，銷售費(fèi)用-辦公費(fèi)，勞務(wù)成本-辦公費(fèi)，借；管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，負(fù)數(shù)。 
貴公司的管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用等有按部門輔助核算嗎？還是管理費(fèi)用-辦公費(fèi)等下面設(shè)置部門明細(xì)科目??？