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齊紅
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課程名稱： 小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理與納稅申報
課程屬性： 直播課 課時： 18課時
更新時間： 2024年02月28日
課程簡介
本課程適合有一點理論基礎但是沒有實操經驗，想要從事會計工作的學員，齊紅老師手把手帶著大家學習主辦會計上崗實操課程，從小規(guī)模納稅人企業(yè)主辦會計必備的基礎知識、增值稅核算、企業(yè)所得稅核算、小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理以及納稅申報實戰(zhàn)，學完后可以獨立完成小規(guī)模納稅人的做賬與報稅工作，為您的財務職業(yè)發(fā)展、升職加分加薪。
課程安排
第一節(jié) 小規(guī)模納稅人主辦會計必備七把“金鑰匙”
一、一般納稅人與小規(guī)模判定標準及六大區(qū)別
二、小規(guī)模納稅人的身份如何籌劃選擇
三、小規(guī)模達標認定一般納稅人后需要注意什么？
四、小規(guī)模納稅人的增值稅稅目與征收率
五、小規(guī)模納稅人會計科目設置的技巧
1、小規(guī)模納稅人增值稅科目設置與應用
2、小規(guī)模納稅人其他科目設置與應用
六、增值稅納稅義務發(fā)生時間與開票時點
七、小規(guī)模納稅人每月注意重點事項
第二節(jié) 小規(guī)模納稅人增值稅及六稅兩費核算
一、小微企業(yè)增值稅優(yōu)惠政策
二、小微企業(yè)六稅兩費優(yōu)惠政策
三、2022年7月1日印花稅法政策
四、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠內外賬核算
五、小規(guī)模納稅人稅控系統(tǒng)核算
第三節(jié) 小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅核算
（一）持續(xù)經營期間企業(yè)所得稅核算
一、小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠政策分析及案例詳解
二、核定征收方式預繳企業(yè)所得稅
三、查賬征收方式預繳企業(yè)所得稅
（二）籌建期間企業(yè)所得稅核算
一、小規(guī)模納稅人籌建期賬務處理
二、小規(guī)模納稅人籌建期開辦費如何稅務處理
三、小規(guī)模納稅人認繳制下主要稅收風險
1、以案說稅：注冊資本未到位下企業(yè)借款利息支出可以稅前扣除嗎？
2、注冊資金的多少會對企業(yè)稅收有哪些影響呢？
第四節(jié) 小規(guī)模全盤賬賬務處理
一、小規(guī)模的爛賬整理建賬期初數(shù)
二、小規(guī)模內賬購進、銷售、稅費賬務處理
三、小規(guī)模外賬購進、銷售、稅費賬務處理
四、小規(guī)模固定資產取得、折舊、處置財稅處理
五、小規(guī)模無形資產與長期待攤費用業(yè)務財稅處理
六、小規(guī)模工資薪金、社保、個稅、公積金的賬務處理
七、小規(guī)模稅費類、成本費用類賬務處理
（一）計提與繳納稅費如何進行賬務處理？
（二）小規(guī)模納稅人六稅兩費優(yōu)惠賬務處理
（三）小規(guī)模納稅人成本類、期間費用賬務處理
八、小規(guī)模企業(yè)如何選單、挑單與補單
第五節(jié) 小規(guī)模納稅申報實戰(zhàn)案例
一、2023年小規(guī)模納稅人增值稅及附加稅申報實戰(zhàn)案例
二、企業(yè)所得稅季度納稅申報實戰(zhàn)案例
三、水利建設基金納稅申報實戰(zhàn)案例
四、財稅和行為稅合并納稅申報實戰(zhàn)
五、殘疾人就業(yè)保障金稅收優(yōu)惠政策及申報實戰(zhàn)案例
第六節(jié) 二手車經銷優(yōu)惠政策及納稅申報
1、公告【2020】17號文件解析
2、二手車經銷優(yōu)惠適用范圍
3、案例：二手車經銷優(yōu)惠增值稅應納稅額的計算
4、小規(guī)模納稅人二手車經銷優(yōu)惠的申報實戰(zhàn)
5、延伸：一般納稅人二手車經銷優(yōu)惠的申報實戰(zhàn)
全部課程
（已更新17節(jié) 共18節(jié)）
第一節(jié)??小規(guī)模納稅人主辦會計必備七把“金鑰匙”(1) 01月22日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第一節(jié)??小規(guī)模納稅人主辦會計必備七把“金鑰匙”(2) 01月23日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第二節(jié) 小規(guī)模納稅人增值稅及六稅兩費核算(1) 01月24日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第二節(jié) 小規(guī)模納稅人增值稅及六稅兩費核算(2) 01月25日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第三節(jié) 小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅核算(1) 01月26日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第三節(jié) 小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅核算(2) 01月29日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第三節(jié) 小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅核算(3) 01月30日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第三節(jié) 小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅核算(4) 01月31日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第四節(jié) 小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理(1) 02月01日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第四節(jié) 小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理(2) 02月02日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第四節(jié) 小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理(3) 02月19日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第四節(jié) 小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理(4) 02月20日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第四節(jié) 小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理(5) 02月21日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第四節(jié) 小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理(6) 02月22日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第五節(jié)? 小規(guī)模納稅申報實戰(zhàn)案例(1) 02月23日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第五節(jié) 小規(guī)模納稅申報實戰(zhàn)案例(2) 02月26日 01:25-03:25 已結束 會員專享
第六節(jié) 二手車經銷優(yōu)惠政策及納稅申報 02月28日 01:25-03:25 已結束 會員專享
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課程資料下載鏈接
第一節(jié) 小規(guī)模納稅人主辦會計必備的基礎知識.pdf (會員登錄后可下載)
第二節(jié) 小規(guī)模納稅人增值稅及六稅兩費核算.pdf (會員登錄后可下載)
第三節(jié) 小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅核算.pdf (會員登錄后可下載)
第四節(jié) 小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理（1）.pdf (會員登錄后可下載)
第四節(jié) 小規(guī)模納稅人全盤賬賬務處理（2）.pdf (會員登錄后可下載)
第五節(jié) 小規(guī)模納稅人納稅申報實戰(zhàn)案例（1）.pdf (會員登錄后可下載)
第五節(jié) 小規(guī)模納稅人納稅申報實戰(zhàn)案例（2）.pdf (會員登錄后可下載)
第六節(jié) 二手車經銷優(yōu)惠政策及納稅申報.pdf (會員登錄后可下載)
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加載中...
詳細，認真，有收獲
課程評價 2025-07-01 14:44:39
每天跟著齊老師聽一點點，每天進步一點點
課程評價 2025-03-07 06:27:34
五星好評！課程非常棒，點贊！
課程評價 2024-11-20 11:10:24
通俗易懂，講的都是實際的問題
課程評價 2024-08-02 15:25:26
寶藏老師，以前基礎不好有些聽不懂 考過中級再來聽很容易，感謝老師，現(xiàn)在就聽老師的課
課程評價 2024-02-04 17:18:23
老師講的非常好
課程評價 2024-01-06 07:46:09
感謝齊老師用心授課，講的很好，對我們的實際工作有很大的幫助，課程非常棒，點贊！蝸牛般也得跟齊老師努力學習，加油?。。?/p>
課程評價 2023-12-16 09:49:40
齊紅老師講得很好
課程評價 2023-10-08 23:41:47
老師講的太好了 很細致 貼近日常工作
課程評價 2023-07-26 10:58:02
很細致實用！
課程評價 2023-07-22 14:21:06
受益匪淺
課程評價 2023-08-04 10:44:05
受益匪淺
課程評價 2023-07-22 21:32:10
聽了齊紅老師的課對工作有很大的幫助
課程評價 2023-06-13 20:15:37
老師小C投入500萬用交印花稅嗎
課程評價 2023-06-29 15:22:54
感謝老師的課堂，直播沒有時間聽，利用早上聽，一直會跟隨著老師的課堂走
課程評價 2023-06-08 09:23:04