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知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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課程名稱(chēng)： 年終結(jié)賬重點(diǎn)事項(xiàng)財(cái)稅處理與風(fēng)險(xiǎn)防范
課程屬性： 直播課 課時(shí)： 23課時(shí)
更新時(shí)間： 2024年12月19日
課程簡(jiǎn)介
每年年底與年初，對(duì)于財(cái)務(wù)人員來(lái)說(shuō)，會(huì)面臨“新賬舊賬一起算”，年終結(jié)賬是核算企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果、申報(bào)納稅的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，是對(duì)一個(gè)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)水平的終結(jié)考驗(yàn)！每年年末是財(cái)務(wù)人員一年中最繁忙的時(shí)候，所以年終結(jié)賬不僅要保證財(cái)稅處理的正確性，還要考慮如何降低企業(yè)存在潛在稽查風(fēng)險(xiǎn)，并為次年的企業(yè)所得稅匯算清繳要做好充分的準(zhǔn)備工作。
課程安排
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循
一、小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策剖析
二、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策剖析
三、500萬(wàn)固定資產(chǎn)一次性扣除再延續(xù)，加速折舊優(yōu)惠政策回顧
四、增值稅加計(jì)抵減政策未充分使用，企業(yè)可能存在巨大損失
五、研發(fā)加計(jì)扣除比例再次升級(jí)政策回顧
六、2023年個(gè)人所得稅提高三項(xiàng)個(gè)稅專(zhuān)項(xiàng)附加扣除標(biāo)準(zhǔn)
七、三代手續(xù)費(fèi)稅收政策回顧
八、2023年全年一次性年終獎(jiǎng)優(yōu)惠政策剖析
九、延續(xù)殘疾人就業(yè)保障金優(yōu)惠政策
十、2023年個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅減半征收優(yōu)惠政策解析
第二節(jié) 年終結(jié)賬流程與賬務(wù)處理實(shí)操技巧
一、什么是年終結(jié)賬
二、年終結(jié)賬流程
三、年終結(jié)賬必做的賬務(wù)處理
1、年末結(jié)賬計(jì)提年終獎(jiǎng)
2、計(jì)提年度企業(yè)所得稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)
4、納稅調(diào)整清理，確認(rèn)所得稅費(fèi)用
5、計(jì)提盈余公積
6、提取應(yīng)付股利
7、結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配
四、年終結(jié)賬選做的賬務(wù)處理
1、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)是否應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)
五、年終結(jié)賬注意事項(xiàng)
六、企業(yè)所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作
第三節(jié) 年終結(jié)賬跨年發(fā)票與暫估入賬實(shí)務(wù)技巧
一、年度結(jié)賬前賬務(wù)自查，及時(shí)賬務(wù)調(diào)整
二、跨年發(fā)票的財(cái)稅處理
三、暫估入賬不同情況下財(cái)稅處理
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無(wú)票支出實(shí)務(wù)技巧
一、企業(yè)不規(guī)范發(fā)票的防控之策
二、無(wú)票成本合法入賬策略
第五節(jié) 年終結(jié)賬的會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正與調(diào)賬技巧
一、實(shí)務(wù)工作中的調(diào)賬技巧
二、當(dāng)期差錯(cuò)的更正方法與實(shí)務(wù)應(yīng)用
三、前期差錯(cuò)的更正方法與實(shí)務(wù)應(yīng)用
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點(diǎn)科目掃描與風(fēng)險(xiǎn)防范
（一）資產(chǎn)類(lèi)重點(diǎn)科目掃描與風(fēng)險(xiǎn)防范
一、貨幣資金科目與風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)技巧
二、存貨科目與風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)技巧
三、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)科目與風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)技巧
四、固定資產(chǎn)科目與風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)技巧
五、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目與風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)技巧
（二）負(fù)債類(lèi)重點(diǎn)科目掃描與風(fēng)險(xiǎn)防范
一、借款科目與風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)技巧
二、應(yīng)付款項(xiàng)科目與風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)技巧
三、應(yīng)付職工薪酬科目與風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)務(wù)技巧
四、應(yīng)交稅費(fèi)是否計(jì)算有誤或遺漏
（三）年終結(jié)賬必關(guān)注的損益類(lèi)科目風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)技巧
一、企業(yè)所得稅收入與增值稅收入不一致被稅務(wù)稽查如何處理？
二、營(yíng)業(yè)收入與營(yíng)業(yè)成本不匹配風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)技巧
三、期間費(fèi)用、稅金及附加、營(yíng)業(yè)外收支稅前扣除涉稅處理
（四）如何利用好《稅會(huì)差異臺(tái)賬登記》以便企業(yè)所得稅匯算清繳
全部課程
（已更新23節(jié) 共23節(jié)）
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（1） 11月19日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（2） 11月20日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（3） 11月21日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（4） 11月22日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（5） 11月25日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（6） 11月26日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第二節(jié) 年終結(jié)賬流程與賬務(wù)處理實(shí)操技巧（1） 11月27日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第二節(jié) 年終結(jié)賬流程與賬務(wù)處理實(shí)操技巧（2） 11月28日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第三節(jié) 年終結(jié)賬跨年發(fā)票與暫估入賬實(shí)務(wù)技巧 11月29日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無(wú)票支出實(shí)務(wù)技巧（1） 12月02日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無(wú)票支出實(shí)務(wù)技巧（2） 12月03日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無(wú)票支出實(shí)務(wù)技巧（3） 12月04日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無(wú)票支出實(shí)務(wù)技巧（4） 12月05日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無(wú)票支出實(shí)務(wù)技巧（5） 12月06日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第四節(jié) 年終結(jié)賬不合規(guī)發(fā)票與無(wú)票支出實(shí)務(wù)技巧（6）第五節(jié) 年終結(jié)賬的會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正與調(diào)賬技巧（1） 12月09日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第五節(jié) 年終結(jié)賬的會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正與調(diào)賬技巧（2） 12月10日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第五節(jié) 年終結(jié)賬的會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正與調(diào)賬技巧（3） 12月11日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點(diǎn)科目掃描與風(fēng)險(xiǎn)防范（1） 12月12日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點(diǎn)科目掃描與風(fēng)險(xiǎn)防范（2） 12月13日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點(diǎn)科目掃描與風(fēng)險(xiǎn)防范（3） 12月16日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點(diǎn)科目掃描與風(fēng)險(xiǎn)防范（4） 12月17日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點(diǎn)科目掃描與風(fēng)險(xiǎn)防范（5） 12月18日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
第六節(jié) 年終結(jié)賬之稅務(wù)處理重點(diǎn)科目掃描與風(fēng)險(xiǎn)防范（6） 12月19日 01:55-03:55 已結(jié)束 會(huì)員專(zhuān)享
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第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（1）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
第一節(jié) 2023稅收政策總結(jié)與梳理，年終結(jié)賬有據(jù)可循（2）.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
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第三節(jié) 年終結(jié)賬跨年發(fā)票與暫估入賬實(shí)務(wù)技巧.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
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第五節(jié) 年終結(jié)賬的會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正與調(diào)賬技巧.pdf (會(huì)員登錄后可下載)
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齊紅
金牌財(cái)稅講師
金牌培訓(xùn)實(shí)戰(zhàn)派財(cái)稅講師、中級(jí)會(huì)計(jì)師?，F(xiàn)任建筑工程企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)理一職，有著10多年多個(gè)行業(yè)豐富的工作經(jīng)驗(yàn)；熟知各個(gè)行業(yè)賬務(wù)處理；能夠有效的為企業(yè)規(guī)避各項(xiàng)稅收風(fēng)險(xiǎn)，提供有效的稅收籌劃方案。齊紅老師結(jié)合自身實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)轉(zhuǎn)化成實(shí)用性強(qiáng)的教學(xué)知識(shí)與學(xué)員分享，快速幫助不同層次的學(xué)員積累經(jīng)驗(yàn)，講解風(fēng)趣、通俗易懂，廣受學(xué)員好評(píng)。
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通俗易懂 清晰明了
課程評(píng)價(jià) 2025-04-03 00:24:42
老師講得好細(xì)，收獲多多
課程評(píng)價(jià) 2025-03-24 18:08:48
講的好好呀
課程評(píng)價(jià) 2025-03-16 14:29:44
很好，講的很好
課程評(píng)價(jià) 2025-03-09 21:08:43
齊紅老師講的課最棒 最?lèi)?ài)聽(tīng) 滿滿干貨
課程評(píng)價(jià) 2024-12-29 12:35:34
老師講得很好，就是話筒有雜音
課程評(píng)價(jià) 2024-12-01 10:41:40
齊老師講的很好！
課程評(píng)價(jià) 2024-11-21 21:07:54
這個(gè)課寫(xiě)的是30節(jié)，但是更新是23節(jié)，怎么回事？
課程評(píng)價(jià) 2024-04-05 10:22:26
講解非常詳細(xì)清楚
課程評(píng)價(jià) 2024-03-29 08:58:44
真好，感覺(jué)聽(tīng)不夠
課程評(píng)價(jià) 2024-02-25 16:02:10
棒，干活滿滿
課程評(píng)價(jià) 2024-02-18 21:47:29
老師講的透徹清晰
課程評(píng)價(jià) 2024-01-10 12:59:24
精細(xì)，優(yōu)秀老師。
課程評(píng)價(jià) 2024-01-09 11:26:30
好，清楚明白
課程評(píng)價(jià) 2024-01-08 21:14:29
老師講的特別好，在實(shí)際工作中很實(shí)用，滿滿的干貨。
課程評(píng)價(jià) 2024-01-06 23:17:35
滿滿的干貨
課程評(píng)價(jià) 2024-01-06 23:59:47
好
課程評(píng)價(jià) 2023-12-28 15:49:12
講的非常好
課程評(píng)價(jià) 2024-01-29 22:31:02
老師講的很好理解
課程評(píng)價(jià) 2023-12-23 22:29:17
挺好的講的
課程評(píng)價(jià) 2024-01-09 17:13:16