出納員主要負(fù)責(zé)什么工作

出納員是企業(yè)中一個(gè)非常重要的職位,主要負(fù)責(zé)企業(yè)資金的管理、收支記錄、款項(xiàng)核對(duì)等工作.具體來說,出納員的主要工作包括以下幾個(gè)方面:

1.現(xiàn)金管理

出納員需要保證企業(yè)現(xiàn)金的安全性和有效利用性,同時(shí)還需要將現(xiàn)金按照企業(yè)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行妥善管理,確?，F(xiàn)金進(jìn)出的準(zhǔn)確性和真實(shí)性.

2.銀行賬戶管理

出納員需要在銀行開設(shè)相關(guān)的賬戶,并定期檢查銀行賬戶余額,及時(shí)反饋給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo).此外,出納員還需要及時(shí)處理銀行轉(zhuǎn)賬、匯款、兌換外幣等操作.

3.收款管理

出納員需要負(fù)責(zé)企業(yè)的各種收款事務(wù),例如應(yīng)收賬款的核對(duì)、回款跟蹤、收款記錄建立等,以確保公司能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地收回應(yīng)收賬款.

4.付款管理

出納員需要對(duì)企業(yè)的付款進(jìn)行管理,包括審批、審核、支付、核銷等工作.此外,他們還需要及時(shí)與供應(yīng)商、客戶溝通,解決付款問題,確保企業(yè)的良好信譽(yù)度和口碑.

5.會(huì)計(jì)憑證處理

出納員需要按照企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)法律法規(guī),提交和處理各種財(cái)務(wù)憑證(如收據(jù)、發(fā)票等),確保會(huì)計(jì)賬目的準(zhǔn)確性和規(guī)范性.

6.日常報(bào)表管理

出納員需要根據(jù)企業(yè)要求,及時(shí)編制現(xiàn)金流量表、銀行存款余額表、應(yīng)收賬款明細(xì)表等財(cái)務(wù)報(bào)表.這些報(bào)表將用于反映公司的經(jīng)營狀況,幫助高層管理者作出正確的決策.

出納工作注意事項(xiàng)有哪些?

一、在收付現(xiàn)金時(shí)一定要與當(dāng)事人當(dāng)面對(duì)清金額,最好與第三人核對(duì)后再進(jìn)行收付進(jìn)賬.

二、對(duì)需要報(bào)銷的發(fā)票,抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、涂改發(fā)票、發(fā)票上無收款單位章或收款人章、發(fā)票與支票入賬方不符者,均不能接受發(fā)票,待補(bǔ)辦手續(xù)后再報(bào)核.

三、報(bào)銷單據(jù)需先簽字、后付款;收款單據(jù)先交款、后蓋章;付款單據(jù)要蓋付訖章.

四、付款單據(jù)如由他人代領(lǐng),應(yīng)簽代領(lǐng)人名字,而不得簽被代領(lǐng)人名字;代領(lǐng)人不是本單位的職工,要注明與被帶領(lǐng)人關(guān)系及其聯(lián)系地址.

五、營業(yè)外收入,要以經(jīng)辦單位交款單位為依據(jù),收款后開出財(cái)務(wù)收據(jù).

六、要注意加強(qiáng)對(duì)支票、發(fā)票和收據(jù)的保管.領(lǐng)用支票要設(shè)立備查登記簿,經(jīng)單位主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審簽后,由領(lǐng)用人簽章.領(lǐng)用現(xiàn)金支票要在存根聯(lián)上簽字,以防正副聯(lián)金額不符.

支票存根聯(lián)上要逐項(xiàng)寫明金額、用途、領(lǐng)用人,并在備查簿上注明空白支票和支票限額.支票作廢后要按順序裝訂在憑證中.

發(fā)票和收據(jù)作廢后要退回來,先作廢后重開,如果是銷貨發(fā)票退回紅沖,應(yīng)該先由倉庫部門驗(yàn)貨入庫后再進(jìn)行退款.

如果對(duì)方丟失發(fā)票和收據(jù),要根據(jù)對(duì)方財(cái)務(wù)部門開出該款尚未報(bào)銷的證明才能補(bǔ)辦單據(jù),并在證明單上注明原開發(fā)票或單據(jù)的時(shí)間、金額、號(hào)碼等內(nèi)容,同時(shí)注明"原開單據(jù)作廢"字樣.

七、登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬,要首先復(fù)核憑證、支票存根、附件是否一致,然后按付出支票號(hào)碼順序排列,以便查對(duì).摘要欄應(yīng)注明經(jīng)辦人、收款單位及支票號(hào)碼.

支票上的印鑒,應(yīng)即用即蓋,并由會(huì)計(jì)人員、出納員二人分開保管,支票用印鑒的私人印章,只能用于蓋印支票,而不作為其他任何用途.

以上詳細(xì)介紹了出納員主要負(fù)責(zé)什么工作,也介紹了出納工作注意事項(xiàng)有哪些.作為一名單位的出納人員,需要特別清楚,出納員主要工作職責(zé)包括:現(xiàn)金管理、銀行賬戶管理、收款管理、付款管理、會(huì)計(jì)憑證處理和日常報(bào)表管理等等工作.