已付款后收到發(fā)票要寫報銷單嗎
要不要寫這個屬于企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險控制要求,并無法律方面的直接規(guī)定.不否定有些企業(yè)制定的程序確實又繁瑣又多余,但是,既然你是企業(yè)員工,就要按企業(yè)要求執(zhí)行.
跨月報銷單怎么做賬
答;會計做賬的時間應(yīng)為報銷當(dāng)日的時間而不是發(fā)票上的時間
借:管理費用-差旅費
貸:現(xiàn)金
2、借出時
借:其他應(yīng)收款--**人
貸:現(xiàn)金
3、報銷時
全部花完
借:管理費用-差旅費
貸:其他應(yīng)收款-**人
有剩余現(xiàn)金
借:現(xiàn)金
管理費用 -差旅費
貸:其他應(yīng)收款 -**人
4、補(bǔ)款時
借:管理費用 -差旅費
貸:現(xiàn)金
其他應(yīng)收款 -**人
跨月報銷單怎么做賬
會計審核費用報銷單的注意事項
第一 "費用報銷單"后附件發(fā)票類,應(yīng)審核以下幾點;
(1)發(fā)票上公司基本信息完整;
(2)報銷金額及發(fā)票金額是否一致,報銷金額不能小于發(fā)票金額;
(3)開票日期不可跨年;
(4)開票內(nèi)容是否與實際相符;
(5)如稅局代開發(fā)票則需附帶完稅憑證;
(6)發(fā)票專用章應(yīng)與開票信息一致;
(7)網(wǎng)上查詢發(fā)票真?zhèn)?
(8)需清晰公司企業(yè)性質(zhì),如簡易征收企業(yè)只可收普通發(fā)票.
實際工作中財務(wù)人員日常審批費用應(yīng)注意事項
第二 若費用報銷單無法提供發(fā)票,則應(yīng)附帶收據(jù)及其他貨物清單等其他明細(xì)書面證明,由本人及部門領(lǐng)導(dǎo)在收據(jù)后面簽名確認(rèn),如遇到勞務(wù)費及其他行政支出,還需由人事行政部領(lǐng)導(dǎo)簽名確認(rèn).
實際工作中財務(wù)人員日常審批費用應(yīng)注意事項
第三 借款單據(jù)應(yīng)注意以下方面:
因工作需要向公司暫支借款,需填寫借款單,借據(jù)中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字.其中借款金額大小寫須相符,且借據(jù)表面不得涂抹.
實際工作中財務(wù)人員日常審批費用應(yīng)注意事項
第四 一般情況下,財務(wù)會計應(yīng)將復(fù)核后的費用報銷單,上報財務(wù)經(jīng)理、副總經(jīng)理及總經(jīng)理簽字審批,領(lǐng)導(dǎo)全部簽字后則視為同意財務(wù)部付款(如遇緊急需用資金情況,需電話請示領(lǐng)導(dǎo)).
但是若有供貨商發(fā)票未到而急需先付款的,應(yīng)先填寫采購申請單,注明材料名稱,規(guī)格型號,數(shù)量,估計價格,金額,運費、供貨單位及付款方式,并由部門主管簽字確認(rèn),交相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審核落實,并由總經(jīng)理簽字同意,方可向財務(wù)部辦理借款手續(xù)并支取款項.
已付款后收到發(fā)票要寫報銷單嗎?讀完上文相信大家對此問題應(yīng)該都有了自己的體會.其實報銷單做賬并不是一件很難的事情,平時審核時多注意就好了,如果有什么地方拿捏不準(zhǔn)的話,可以來會計學(xué)堂網(wǎng)進(jìn)行提問.也可以直接在線咨詢專業(yè)的老師!