去國(guó)稅報(bào)增值稅需要哪些材料

需要攜帶的東西:

資產(chǎn)負(fù)債表,財(cái)務(wù)報(bào)表;

增值稅一般納稅人申報(bào)表;

增值稅補(bǔ)充資料;

進(jìn)項(xiàng)稅抵扣聯(lián)及打印出來(lái)的清單;

開票IC卡,打印出開票明細(xì).

國(guó)稅申報(bào)流程:

報(bào)稅、抄稅、認(rèn)證,是增值稅防偽稅控系統(tǒng)每個(gè)月必須做的工作,是金稅工程所屬的開票、認(rèn)證兩個(gè)系統(tǒng)的工作,按照具體的操作順序:

1、抄稅:

1)、抄稅起始日正常抄稅處理;

進(jìn)入系統(tǒng)-→報(bào)稅處理-→抄報(bào)稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出"確認(rèn)對(duì)話框"-→插入IC卡,確認(rèn)-→正常抄寫IC卡成功

2)、重復(fù)抄上月舊稅:

進(jìn)入系統(tǒng)-→報(bào)稅處理-→抄報(bào)稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出"確認(rèn)對(duì)話框"-→插入IC卡,確認(rèn)-→抄上月舊稅成功

3)、金稅卡狀態(tài)查詢

進(jìn)入系統(tǒng)-→報(bào)稅處理-→金稅卡管理-→金稅卡狀態(tài)查詢-→系統(tǒng)彈出詳細(xì)的信息

2、報(bào)稅:將抄稅后的IC卡和打印的各種銷項(xiàng)報(bào)表到稅務(wù)局納稅服務(wù)大廳交給受理報(bào)稅的稅務(wù)工作人員,他們會(huì)根據(jù)報(bào)稅系統(tǒng)的要求給你報(bào)稅,也就是讀取你IC卡上開票信息,然后與各種銷項(xiàng)報(bào)表相核對(duì),然后進(jìn)行報(bào)稅處理.

3、認(rèn)證:認(rèn)證時(shí)攜帶當(dāng)月要準(zhǔn)備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國(guó)稅局發(fā)票認(rèn)證窗口辦理即可. 增值稅專用發(fā)票開出360天內(nèi)認(rèn)證有效.當(dāng)月認(rèn)證的必須在當(dāng)月抵扣.

增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票稅率是多少?

增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票稅率是一樣的.不同從事不同行業(yè)的不同納稅人分別確定 .

同一企業(yè),同一銷售貨物名稱和應(yīng)稅勞務(wù)和服務(wù),增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票稅率是一樣的.小規(guī)模納稅人稅率都是3%,增值稅一般納稅人稅率要根據(jù)銷售貨物名稱和應(yīng)稅勞務(wù)和服務(wù)決定,稅率主要有6%、11%、17%.

普通發(fā)票的稅率,一般納稅人的為17%和13%,小規(guī)模納稅人的工業(yè)一般是6%,商業(yè)一般是4%,小規(guī)模納稅人如果給一般納稅人,無(wú)論是開普通發(fā)票還是申購(gòu)專用發(fā)票,稅率只能是4%、6%,

一般納稅人對(duì)一般納稅人稅率還是17%(或13%).農(nóng)業(yè)行業(yè)的屬于免稅項(xiàng)目的,稅率是0%.

關(guān)于去國(guó)稅報(bào)增值稅需要哪些材料的問題,上述文章中會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師已經(jīng)進(jìn)行了具體的解答,需要攜帶企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅申報(bào)表等資料.大家可不要忘記哦!還有其他的疑問可以點(diǎn)擊右側(cè)的答疑窗口進(jìn)行提問.