引導(dǎo)式申報(bào)應(yīng)該填寫(xiě)貨物還是不動(dòng)產(chǎn)?

不需要在該欄次單獨(dú)反映,該欄次填寫(xiě)的加工修理修配的增值稅勞務(wù)的.營(yíng)改增的銷售服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn)在主表中沒(méi)有單獨(dú)的欄次體現(xiàn),只加總體現(xiàn)在《增值稅納稅申報(bào)表》主表第1欄.

不抵扣的申報(bào)表主表12欄和14欄都不填,附表二中第35欄填寫(xiě)全部認(rèn)證通過(guò)的發(fā)票(包括不抵扣的),然后第24欄和第25欄填寫(xiě)上不抵扣的發(fā)票信息.

如何正確使用新申報(bào)模式

第一步、填寫(xiě)開(kāi)票信息/銷售額

進(jìn)入申報(bào)模塊后,您首先要判斷本期是否發(fā)生差額扣除業(yè)務(wù).

選擇以后,您還需要按"貨物及勞務(wù)稅額"與"服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)"項(xiàng)目,分別填寫(xiě)銷售數(shù)據(jù).

第二步、計(jì)算稅額

在這一步,您需要根據(jù)實(shí)際情況填寫(xiě)稅額信息.其中: 灰色欄次為系統(tǒng)自動(dòng)帶出,無(wú)法直接修改; 藍(lán)色欄次部分可進(jìn)行手工填寫(xiě)或修改.

第三步、填寫(xiě)減免稅申報(bào)明細(xì)

享受增值稅減免稅優(yōu)惠的納稅人,需填寫(xiě)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》.

第四步、申報(bào)繳稅

電子稅務(wù)局將根據(jù)前面填寫(xiě)的數(shù)據(jù),生成《小規(guī)模增值稅申報(bào)表》及相關(guān)附表.您檢查申報(bào)表數(shù)據(jù)無(wú)誤后,直接申報(bào)繳款即可.

以上就是引導(dǎo)式申報(bào)應(yīng)該填寫(xiě)貨物還是不動(dòng)產(chǎn)這個(gè)問(wèn)題的解答了.填寫(xiě)不動(dòng)產(chǎn),希望這些資料可以幫助到你,如果你還有其他問(wèn)題,可以咨詢會(huì)計(jì)學(xué)堂在線答疑老師!