增值專用發(fā)票怎么紅字反沖?

1.獲取稅局紅字發(fā)票通知單:

(1)銷售方需要申請開具紅字專用發(fā)票的,銷售方應(yīng)向主管稅務(wù)機關(guān)提交申請單;銷售方稅務(wù)機關(guān)根據(jù)納稅人提交的申請單,審核后,通過紅字票通知單管理系統(tǒng)開具通知單;銷售方收到通知單后在開票系統(tǒng)中開具紅字專用發(fā)票;

(2)當(dāng)購買方需要開具紅字發(fā)票的,需要由購買方去申請,申請方法同上.只是需要將申請之后稅務(wù)機關(guān)開具的通知單交與銷售方,讓銷售方開具紅字專用發(fā)票.

2.首先進入開票系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票填開,然后點擊"負(fù)數(shù)";

3.會彈出一個對話框,要求輸入通知單號,輸入稅務(wù)局發(fā)的紅字發(fā)票通知單上面的單號,填寫好后點擊下一步;

4.然后填入需要紅沖的原始發(fā)票代碼、號碼,填好之后點擊下一步;

5.在彈出發(fā)票代碼號碼確認(rèn)界面,無誤后點擊確定,將自動填入發(fā)票信息;

6.然后將發(fā)票信息填寫完全、確認(rèn)無誤拿著對應(yīng)的空白發(fā)票進行打印即可完成本次發(fā)票的填開打印工作.

發(fā)票紅沖的分類包含哪些?

1.收付款雙方都未入賬的紅沖發(fā)票處理:收款方應(yīng)將原始發(fā)票(藍色)收回,并在發(fā)票各聯(lián)上加蓋"作廢"字樣后,按正確的金額重新開具發(fā)票;

2.收付款雙方都已入賬的紅沖發(fā)票處理:付款方憑其所在地主管地稅機關(guān)開具的"紅沖發(fā)票證明",到收款方辦理沖紅發(fā)票手續(xù).收款方憑付款方"紅沖發(fā)票證明",按紅沖發(fā)票金額開具紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票后,再按正確的金額重新開具發(fā)票.同時,收款方應(yīng)將"紅沖發(fā)票證明"粘貼在紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票第一聯(lián)(存根聯(lián))后,以備核查;

3.付款方已入賬,收款方未入賬的紅沖發(fā)票處理.付款方憑其所在地主管地稅機關(guān)的開具"紅沖發(fā)票證明",同上第2步.同時,收款方應(yīng)將紅沖發(fā)票第三聯(lián)(記賬聯(lián))與"紅沖發(fā)票證明"一起粘貼在紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票第三聯(lián)(記賬聯(lián))后,以備核查;

4.收款方已入賬,付款方未入賬的紅沖發(fā)票處理.收款方應(yīng)將需紅沖發(fā)票收回,并按紅沖發(fā)票金額開具紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票后,按正確的金額重新開具發(fā)票.同時,收款方應(yīng)將紅沖發(fā)票第二聯(lián)(發(fā)票聯(lián))粘貼在紅字發(fā)票或負(fù)數(shù)發(fā)票第二聯(lián)(發(fā)票聯(lián))后,以備核查.

增值專用發(fā)票怎么紅字反沖?整體上來說,其實關(guān)于公司的增值稅專用發(fā)票的作廢處理通過紅字發(fā)票沖銷,相信你們看完上文全部資料后對此都有一定的理解;當(dāng)然如果你們覺得上文提及的資料還有什么問題,不妨來本網(wǎng)站上找老師進行交流學(xué)習(xí);或者直接搜索相關(guān)的資料試試,對你們一定會有所幫助的.