現(xiàn)金管理暫行條例是指什么

2021-09-01 05:59 來源：網友分享

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現(xiàn)金管理暫行條例是指什么?通俗點來說,所謂的現(xiàn)金管理暫行條例就是企業(yè)需要接受開戶的所在銀行或者金融機構監(jiān)督,每家企業(yè)在銀行機構開具的庫存現(xiàn)金都是核定限額的,這個限額由開戶企業(yè)提出,然后由銀行進行審核確定的,其他的相關介紹資料歡迎你們來參考下文資料.

現(xiàn)金管理暫行條例是指什么

現(xiàn)金管理暫行條例實施細則是為了更好地貫徹執(zhí)行國務院《現(xiàn)金管理暫行條例》,特制定的細則.在銀行和其他金融機構開立賬戶的機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位,必須執(zhí)行本細則,接受開戶銀行的監(jiān)督.

中國人民銀行總行是現(xiàn)金管理的主管部門.各級人民銀行要嚴格履行金融主管機關的職責,負責對開戶銀行的現(xiàn)金管理進行監(jiān)督和稽核.

各開戶單位的庫存現(xiàn)金都要核定限額.庫存現(xiàn)金限額應由開戶單位提出計劃,報開戶銀行審批.經核定的庫存現(xiàn)金限額,開戶單位必須嚴格遵守.

現(xiàn)金管理暫行條例是指什么

出納在現(xiàn)金管理應該注意什么?

一、現(xiàn)金的存取,不可做支現(xiàn)金

很多人覺得去銀行存取現(xiàn)金很容易,便不當回事.確實把現(xiàn)金存入對公賬戶是比較容易的,但是取現(xiàn)可就不那么簡單了,首先要接觸到的就是支票.支票的種類有很多,但是對于出納來說,日常接觸的一般只有兩種.一是現(xiàn)金支票,主要用于出納用以向銀行提取現(xiàn)金的一種支票;二是轉賬支票,通知銀行從其賬戶上支取款項的憑證,只能轉賬,不能提取現(xiàn)金.常見的比如劃賬,歸還貸款等.這兩種支票是出納人員最常見的操作,支票可以從銀行購買,具體資料需要自己攜帶.需要注意的是,收到業(yè)務類的現(xiàn)金回款,第一時間存入銀行是很有必要的.不可坐支現(xiàn)金.

二、網銀的操作,檢查結賬工作

通過網銀進行資金的收付,也屬于出納的日常工作.例如貨款、報銷等必要資金的支出和不同業(yè)務的資金收入,都是出納的工作.當然了,對比去銀行親自辦理,利用網銀進行資金收付方便多了.但是每到月末出納需要從企業(yè)網銀中,把流水打出來并與銀行余額表逐一核對.最后,檢查結賬工作沒有任何紕漏,出納還需要審核企業(yè)網銀,以確認款項往來沒有任何問題.

現(xiàn)金管理暫行條例是指什么?以上內容就是本期小編老師闡述的相關介紹資料,其實大家通過上文講解的內容可知,現(xiàn)金管理暫行條例就是為了方便銀行機構來管理監(jiān)督企業(yè)開戶的金額使用情況的,在這里還有不少相關的資料是可以學習的,對此內容有興趣的都是可以來這里學習的.

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按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定，報銷醫(yī)藥費1380元，為什么可以使用現(xiàn)金問

同學你好，個人報銷醫(yī)藥費是可以用現(xiàn)金支出的。答
從哪里可以找到最新的《現(xiàn)金管理暫行條例》問

您好，你可以嘗試在百度里面進行搜索最新版本。答
現(xiàn)金管理條例是什么問

現(xiàn)金管理條例是一套規(guī)定，旨在約束企業(yè)或政府部門在日常財務運作上的行為。它通常包含有關資金流向控制、內部審計、基金報表編制、預算收入、支出控制等內容。它的目的是確保企業(yè)的資金按照有效的方式進行管理和利用，提高資金管理的效率與財政效益，降低資源浪費。此外，現(xiàn)金管理條例還可以避免企業(yè)資金被非法從事違法活動，從而確保企業(yè)正常運營不受影響。答
按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定。李某報銷醫(yī)藥費15000可不可以用現(xiàn)金支出問

李某報銷醫(yī)藥費15000是的可以用現(xiàn)金支出的。答
現(xiàn)金管理現(xiàn)行條例有哪些？問

你好第一章總則第一條　為改善現(xiàn)金管理，促進商品生產和流通，加強對社會經濟活動的監(jiān)督，制定本條例。　　第二條　凡在銀行和其他金融機構（以下簡稱開戶銀行）開立賬戶的機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他單位（以下簡稱開戶單位），必須依照本條例的規(guī)定收支和使用現(xiàn)金，接受開戶銀行的監(jiān)督。　　國家鼓勵開戶單位和個人在經濟活動中，采取轉賬方式進行結算，減少使用現(xiàn)金。　　第三條　開戶單位之間的經濟往來，除按本條例規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外，應當通過開戶銀行進行轉賬結算。　　第四條　各級人民銀行應當嚴格履行金融主管機關的職責，負責對開戶銀行的現(xiàn)金管理進行監(jiān)督和稽核。　　開戶銀行依照本條例和中國人民銀行的規(guī)定，負責現(xiàn)金管理的具體實施，對開戶單位收支、使用現(xiàn)金進行監(jiān)督管理。 [1] 第二章現(xiàn)金管理和監(jiān)督第五條　開戶單位可以在下列范圍內使用現(xiàn)金：　?。ㄒ唬┞毠すべY、津貼；　?。ǘ﹤€人勞務報酬；　?。ㄈ└鶕乙?guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；　?。ㄋ模└鞣N勞保，福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；　?。ㄎ澹┫騻€人收購農副產品和其他物資的價款；　　（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；　?。ㄆ撸┙Y算起點以下的零星支出；　　（八）中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。　　錢款結算起點定為1000元。結算起點的調整，由中國人民銀行確定，報國務院備案。　　第六條　除本條例第五條第（五）、（六）項外，開戶單位支付給個人的款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票或者銀行本票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。　　前款使用現(xiàn)金限額，按本條例第五條第二款的規(guī)定執(zhí)行。　　第七條　轉賬結算憑證在經濟往來中，具有同現(xiàn)金相同的支付能力。　　開戶單位在銷售活動中，不得對現(xiàn)金結算給予比轉賬結算優(yōu)惠待遇；不得拒收支票、銀行匯票和銀行本票。　　第八條　機關、團體、部隊、全民所有制和集體所有制企業(yè)事業(yè)單位購置國家規(guī)定的專項控制商品，必須采取轉賬結算方式，不得使用現(xiàn)金。　　第九條　開戶銀行應當根據實際需要，核定開戶單位3天至5天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。　　邊遠地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，可以多于5天，但不得超過15天的日常零星開支。　　第十條　經核定的庫存現(xiàn)金限額，開戶單位必須嚴格遵守。需要增加或者減少庫存現(xiàn)金限額的，應當向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定。　　第十一條　開戶單位現(xiàn)金收支應當依照下列規(guī)定辦理：　?。ㄒ唬╅_戶單位現(xiàn)金收入應當于當日送存開戶銀行。當日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間；　?。ǘ╅_戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應當事先報經開戶銀行審查批準，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位應當定期向開戶銀行報送坐支金額和使用情況；　　（三）開戶單位根據本條例第五條和第六條的規(guī)定，從開戶銀行提取現(xiàn)金，應當寫明用途，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，經開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金；　?。ㄋ模┮虿少彽攸c不固定，交通不便，生產或者市場急需，搶險救災以及其他特殊情況必須使用現(xiàn)金的，開戶單位應當向開戶銀行提出申請，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，經開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。　　第十二條　開戶單位應當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應當日清月結，賬款相符。　　第十三條　對個體工商戶、農村承包經營戶發(fā)放的貸款，應當以轉賬方式支付。對確需在集市使用現(xiàn)金購買物資的，經開戶銀行審核后，可以在貸款金額內支付現(xiàn)金。　　第十四條　在開戶銀行開戶的個體工商戶、農村承包經營戶異地采購所需貨款，應當通過銀行匯兌方式支付。因采購地點不固定，交通不便必須攜帶現(xiàn)金的，由開戶銀行根據實際需要，予以支付現(xiàn)金。　　未在開戶銀行開戶的個體工商戶、農村承包經營戶異地采購所需貨款，可以通過銀行匯兌方式支付。凡加蓋“現(xiàn)金”字樣的結算憑證，匯入銀行必須保證支付現(xiàn)金。　　第十五條　具備條件的銀行應當接受開戶單位的委托，開展代發(fā)工資、轉存儲蓄業(yè)務。　　第十六條　為保證開戶單位的現(xiàn)金收入及時送存銀行，開戶銀行必須按照規(guī)定做好現(xiàn)金收款工作，不得隨意縮短收款時間。大中城市和商業(yè)比較集中的地區(qū)，應當建立非營業(yè)時間收款制度。　　第十七條　開戶銀行應當加強柜臺審查，定期和不定期地對開戶單位現(xiàn)金收支情況進行檢查，并按規(guī)定向當?shù)厝嗣胥y行報告現(xiàn)金管理情況。　　第十八條　一個單位在幾家銀行開戶的，由一家開戶銀行負責現(xiàn)金管理工作，核定開戶單位庫存現(xiàn)金限額。　　各金融機構的現(xiàn)金管理分工，由中國人民銀行確定。有關現(xiàn)金管理分工的爭議，由當?shù)厝嗣胥y行協(xié)調、裁決。　　第十九條　開戶銀行應當建立健全現(xiàn)金管理制度，配備專職人員，改進工作作風，改善服務設施?，F(xiàn)金管理工作所需經費應當在開戶銀行業(yè)務費中解決。 [1] 第三章法律責任第二十條　開戶單位有下列情形之一的，開戶銀行應當依照中國人民銀行的規(guī)定，責令其停止違法活動，并可根據情節(jié)輕重處以罰款：　?。ㄒ唬┏鲆?guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的；　?。ǘ┏龊硕ǖ膸齑娆F(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的。（2011年1月8日刪除） [2] 第二十一條　開戶單位有下列情形之一的，開戶銀行應當依照中國人民銀行的規(guī)定，予以警告或者罰款；情節(jié)嚴重的，可在一定期限內停止對該單位的貸款或者停止對該單位的現(xiàn)金支付：　?。ㄒ唬ΜF(xiàn)金結算給予比轉賬結算優(yōu)惠待遇的；　?。ǘ┚苁罩薄y行匯票和銀行本票的；　?。ㄈ┻`反本條例第八條規(guī)定，不采取轉賬結算方式購置國家規(guī)定的專項控制商品的；　　（四）用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金的；　?。ㄎ澹┯棉D賬憑證套換現(xiàn)金的；　?。┚幵煊猛咎兹‖F(xiàn)金的；　　（七）互相借用現(xiàn)金的；　?。ò耍├觅~戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；　?。ň牛挝坏默F(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行的；　　（十）保留賬外公款的；　?。ㄊ唬┪唇浥鷾首Щ蛘呶窗撮_戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的。（2011年1月8日刪除） [2] 第二十二條　開戶單位對開戶銀行作出的處罰決定不服的，必須首先按照處罰決定執(zhí)行，然后可在10日內向開戶銀行的同級人民銀行申請復議。同級人民銀行應當在收到復議申請之日起30日內作出復議決定。開戶單位對復議決定不服的，可以在收到復議決定之日起30日內向人民法院起訴。（2011年1月8日刪除） [2] 第二十三條　銀行工作人員違反本條例規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、玩忽職守縱容違法行為的，應當根據情節(jié)輕重，給予行政處分和經濟處罰；構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。 [1] 第四章附則第二十四條　本條例由中國人民銀行負責解釋；施行細則由中國人民銀行制定。答