如何做好應(yīng)收賬款的催收與管理

企業(yè)應(yīng)收賬款催收可采取以下措施：

1.建立完善的應(yīng)收賬款管理制度，明確催收流程和責任人員，確保催收工作有序進行。

2.加強與客戶的溝通，及時了解客戶的經(jīng)營狀況和付款意愿，通過友好協(xié)商解決付款問題。

3.發(fā)送催款函，明確欠款金額、期限等信息，提醒客戶按時付款，并表明企業(yè)的催收態(tài)度。

4.制定合理的催收計劃，根據(jù)欠款金額和期限，采取不同的催收方式，如電話催收、郵件催收、上門催收等。

5.對長期欠款的客戶采取法律手段，如委托律師發(fā)送律師函、提起訴訟等，但要注意法律程序的合法性和時效性。

6.設(shè)立應(yīng)收賬款預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)逾期賬款，采取措施避免賬款進一步惡化。

7.激勵銷售人員積極參與催收工作，將應(yīng)收賬款的催收與銷售人員的績效考核掛鉤，提高催收效率。

應(yīng)收賬款怎么做會計分錄？

1、銷售商品時：

借：應(yīng)收賬款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

2、收回款項時：

借：銀行存款

貸：應(yīng)收賬款

3、收回應(yīng)收賬款發(fā)生現(xiàn)金折扣時：

借：銀行存款

財務(wù)費用

貸：應(yīng)收賬款

4、應(yīng)收賬款無法收回時：

借：資產(chǎn)減值損失

貸：壞賬準備

確認壞賬準備時：

借：壞賬準備

貸：應(yīng)收賬款

如何做好應(yīng)收賬款的催收與管理有什么？以上內(nèi)容就是本期小編老師針對企業(yè)應(yīng)收賬款催收措施的相關(guān)資料的介紹，學(xué)員們應(yīng)該都非常清楚，這些措施對于學(xué)員們后期處理應(yīng)收賬款催收都是有所幫助的。因此，如果你們讀完上文內(nèi)容之后對于這些催收措施還有什么不懂的地方，那么小編老師倒是建議你們可以來本網(wǎng)站上找會計老師進行提問，會有很多歡迎的老師在線為你們解答的。