為公司墊付費(fèi)用怎樣做帳？

墊付時(shí)不用做賬,報(bào)銷時(shí),憑發(fā)票

借記 管理費(fèi)用

貸記 現(xiàn)金

員工出差墊付的錢如何做賬？

員工墊付公司的錢應(yīng)該如何進(jìn)行賬務(wù)處理，根據(jù)不同情況分別有如下幾種賬務(wù)處理：

1、員工出差先自墊差旅費(fèi)回來時(shí)報(bào)銷，務(wù)直接給員工現(xiàn)金。

借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)

貸：庫存現(xiàn)金

2、員工出差先自墊差旅費(fèi)回來時(shí)報(bào)銷，財(cái)務(wù)暫不給錢，到月底或隔月支付。

借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)

貸：其他應(yīng)付款——××員工

報(bào)銷付錢時(shí)

借：其他應(yīng)付款——××員工

貸：庫存現(xiàn)金

3、經(jīng)常出差的員工預(yù)先領(lǐng)用備用金，出差使用備用金不夠自己墊付資金，來來財(cái)務(wù)報(bào)銷

（備用金定額1000元，出差用了1500元，自己墊付500元）

領(lǐng)備用金時(shí)

借：其他應(yīng)收款——××員工   1000

貸：庫存現(xiàn)金                          1000

回來報(bào)銷時(shí)

借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)      1500

借：其他應(yīng)收款——××員工   1000

貸：庫存現(xiàn)金                        2500元。

為公司墊付費(fèi)用怎樣做帳？這個(gè)內(nèi)容的處理方式是，在墊付的時(shí)候就先不做賬，之后在進(jìn)行賬務(wù)處理，記到管理費(fèi)用當(dāng)中核算，對(duì)此還有其他會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)疑問的朋友，可以點(diǎn)擊窗口咨詢?cè)诰€老師答疑！