初創(chuàng)公司財(cái)務(wù)預(yù)算怎么做盯住現(xiàn)金流

核心思想：盯住現(xiàn)金流

做好創(chuàng)業(yè)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算，首先要看創(chuàng)業(yè)公司的美好未來都是由什么組成的。

創(chuàng)業(yè)公司里最重要的財(cái)務(wù)預(yù)算是它的“現(xiàn)金流”。

“現(xiàn)金流”就是指公司里的錢要像流水那樣進(jìn)進(jìn)出出，流水不能斷，一定要進(jìn)來的多出去的少，只有這樣公司才算是健康的。當(dāng)然，在創(chuàng)業(yè)公司的收入沒有進(jìn)來之前，公司必須準(zhǔn)備足夠的資金來養(yǎng)活團(tuán)隊(duì)，一直支撐到公司產(chǎn)生銷售收入、產(chǎn)生現(xiàn)金流的流入為止。要是自備的資金撐不到那一天，那么CEO就必須要有本領(lǐng)知道哪一天公司的現(xiàn)金流會(huì)中斷，他（她）必須在那一天到來之前找到投資人，讓投資款流進(jìn)公司的賬上，這樣才能保持創(chuàng)業(yè)公司細(xì)水長(zhǎng)流、香火不斷。

創(chuàng)業(yè)公司的CEO在任何時(shí)候都要保證公司的賬上有不少于6個(gè)月的現(xiàn)金儲(chǔ)備。原因有兩個(gè)：一，創(chuàng)業(yè)公司只要賬上還有錢，有現(xiàn)金在繼續(xù)流，就死不掉；

二，完成一輪融資，通常需要6個(gè)月時(shí)間，創(chuàng)業(yè)公司需要有足夠的現(xiàn)金儲(chǔ)備，讓公司能堅(jiān)持到投資人的錢進(jìn)來的那一天。

一句話，“現(xiàn)金流”是創(chuàng)業(yè)公司的命脈，現(xiàn)金流掌握著創(chuàng)業(yè)公司的生死大權(quán)。一個(gè)創(chuàng)業(yè)公司無論有多好的創(chuàng)業(yè)Idea，有多么出色的團(tuán)隊(duì)，要是現(xiàn)金流斷了，必死無疑。CEO必須清楚自己公司現(xiàn)金流里的每一個(gè)數(shù)字，而且懂得創(chuàng)業(yè)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算不全是CFO的事情，而是你CEO自己的大事，千萬別想等將來公司做大了，找個(gè)CFO來對(duì)付做財(cái)務(wù)預(yù)算，忽視現(xiàn)金流的CEO也許根本就活不到那一天！

預(yù)算創(chuàng)業(yè)公司的“現(xiàn)金流”是一份細(xì)軟活兒，需要CEO們靜下心來仔細(xì)做功課。以下三方面的細(xì)節(jié)，將決定創(chuàng)業(yè)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算（現(xiàn)金流預(yù)算）是否合理、真實(shí)、可信。

第一步：收入的基本假設(shè)

預(yù)算收入的邏輯很簡(jiǎn)單，需要有：產(chǎn)品/服務(wù)的定價(jià)、客戶人數(shù)。把這二者放在時(shí)間的框架中看它們?nèi)绾卧鲩L(zhǎng)，這便是“收入的預(yù)算”。　

第二步：計(jì)算成本

計(jì)算成本比較容易，人人都會(huì)，這里就簡(jiǎn)單地提一下。

◎固定成本

包括：人員工資、房租、保險(xiǎn)、職工福利費(fèi)、辦公費(fèi)等。

◎可變成本原材料、包裝、運(yùn)輸、直接人工成本等。

◎銷售成本

包括：廣告、銷售、客戶服務(wù)的成本。

◎設(shè)備投入

包括：裝修、辦公家具、電腦、服務(wù)器、生產(chǎn)設(shè)備等。

◎稅務(wù)

第三步：分析和調(diào)整

當(dāng)你把每月的收入預(yù)算和成本預(yù)算對(duì)應(yīng)著放入同一個(gè)時(shí)間框架中，就出現(xiàn)了一幅美妙的創(chuàng)業(yè)公司命脈圖：現(xiàn)金流！

留心找到“收支平衡點(diǎn)”，把收支平衡點(diǎn)之前的所有費(fèi)用加在一起，就得出了你需要為創(chuàng)業(yè)公司準(zhǔn)備的資金數(shù)目。

檢查主要數(shù)據(jù)之間的關(guān)系和比率，確保能從財(cái)務(wù)預(yù)算的數(shù)據(jù)中看到這家創(chuàng)業(yè)公司的業(yè)務(wù)是健康和合理的，必要時(shí)，還需要調(diào)整、平衡收入和成本之間的關(guān)鍵比率，當(dāng)然，調(diào)整的原則依然是回到你每月的原始數(shù)據(jù)里去分析它們的準(zhǔn)確性與合理性。

初創(chuàng)公司財(cái)務(wù)預(yù)算怎么做盯住現(xiàn)金流？看完上面的文章，相信大家對(duì)創(chuàng)公司財(cái)務(wù)預(yù)算現(xiàn)金流的重要性有了更多的理解，以后在工作中可以更好的運(yùn)用預(yù)算知識(shí)為企業(yè)服務(wù)。如果還有想要咨詢的問題，歡迎到會(huì)計(jì)學(xué)堂官網(wǎng)，聯(lián)系我們的答疑老師。