電子承兌匯票貼現(xiàn)利息怎么算

企業(yè)去銀行貼現(xiàn)就涉及到一個銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息計算方法的問題,而且每天銀行之間的貼現(xiàn)利率是浮動的,所以一張銀行承兌匯票貼現(xiàn)費用必須參考的是具體貼現(xiàn)日當天的銀行公布的匯票貼現(xiàn)利率.

舉個實際例子說明下銀行承兌匯貼現(xiàn)利息如何計算:

假設(shè)企業(yè)手里有一張2012年3月15日簽發(fā)的銀行承兌匯票,金額是500萬元,到期日2012年9月17日(因為周末銀行不辦理對公業(yè)務所以順延到9月17號),貼現(xiàn)銀行給該企業(yè)的年貼現(xiàn)利率是6% ,2012年4月10日到銀行要求"貼現(xiàn) 銀行承兌匯貼現(xiàn)息的計算公式是:金額×(到期天數(shù)/360)×利率=貼現(xiàn)息 企業(yè)需要支付的貼現(xiàn)息:500萬元×163天/360天×6%利率=135833元.給企業(yè)錢是:500萬-135833元=4864167元.

說明:

1、時間4月20天 5月31天 6月30天 7月31天 8月31天 9月17天 3天=163天(如果是異地貼現(xiàn)另加3天劃款期限) 2、利率是各行是按國家票據(jù)掛牌價上下浮動定的,如6%是年利率,要轉(zhuǎn)換成日利率計算,該日利率是6%/360.

3、對于一些外地票據(jù),或者匯票到期日不是法定工作日的票據(jù),銀行會根據(jù)實際設(shè)定調(diào)整天數(shù),例如:異地票據(jù)(不是同一個城市的),到期天數(shù)在原來基礎(chǔ)上(票據(jù)到期日-貼現(xiàn)日)再加3天.因為異地票據(jù)需要辦理時間.同樣如果到期日是法定的節(jié)假日,匯票到期當天也是無法承兌的,這個時候銀行會根據(jù)需要再順延調(diào)整貼現(xiàn)天數(shù).

承兌匯票貼現(xiàn)的申請人應具備的條件

1、依法登記注冊并有效的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織,并依法從事經(jīng)營活動;持有中國人民銀行核發(fā)的貸款卡;

2、與出票人或前手之間具有真實合法的商品交易關(guān)系并提供相關(guān)證明材料;

3、在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶;

4、非銀行承兌匯票的出票人;

5、滿足銀行要求的其他條件.

電子承兌匯票貼現(xiàn)利息怎么算?電子承兌匯票如果要貼現(xiàn)的話是要收入利息的,但是每個銀行的貼現(xiàn)利率都不一樣,所以在承兌匯票貼現(xiàn)的時候需要按照銀行規(guī)定的利率來計算.雖然利息是銀行收入的額外的費用,但是銀行也是也是需要盈利的,所以這個費用是合理的.想要了解更多的專業(yè)知識請關(guān)注會計學堂網(wǎng)站更新內(nèi)容.