什么是保函?

保函(Letter of Guarantee, L/G)又稱保證書,是指銀行、保險公司、擔(dān)保公司或個人應(yīng)申請人的請求,向第三方開立的一種書面信用擔(dān)保憑證.

銀行出具的保證通常稱為保函,其他保證人出具的書面保證一般稱為保證書.保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時,由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任.保函即為保證書,為了方便,一般公司及銀行都印有一定格式的保證書,其作用包括憑保函交付貨物、憑保函簽發(fā)清潔提單、憑保函倒簽預(yù)借提單等.

產(chǎn)生的原因:

當(dāng)承運人到達(dá)目的港時,買方還沒有收到賣家郵寄來的提單,而無法憑借提單向承運人提貨,因此出具保函以證明收貨人的身份.

保函的作用:

在憑保函交付貨物的情況下,收貨人保證在收到提單后立即向船公司交回全套正本提單,承擔(dān)應(yīng)由收貨人支付的運費及其他費用的責(zé)任,對因未提交提單而提取貨物所產(chǎn)生的一切損失均承擔(dān)責(zé)任,并表明對于保證內(nèi)容由銀行與收貨人一起負(fù)連帶責(zé)任.憑保函簽發(fā)提單則使得托運人能以清潔提單、已裝船提單順利地結(jié)匯.關(guān)于保函的法律效力,海牙規(guī)則和維斯比規(guī)則都沒有作出規(guī)定,考慮到保函在海運業(yè)務(wù)中的實際意義和保護(hù)無辜的第三方的需要,漢堡規(guī)則第一次就保函的效力問題作出了明確的規(guī)定,保函是承運人與托運人之間的協(xié)議,不得對抗第三方,承運人與托運人之間的保函,只是在無欺騙第三方意圖時才有效;如發(fā)現(xiàn)有意欺騙第三方,則承運人在賠償?shù)谌綍r不得享受責(zé)任限制,且保函也無效.

保函種類功能有哪些?

銀行保函包括履約保函、不上網(wǎng)保函、上網(wǎng)保函、預(yù)付款保函、投標(biāo)保函、維修保函、預(yù)留金保函、稅款保付反擔(dān)保函、海關(guān)風(fēng)險保證金保函等.

履約保函

是指應(yīng)勞務(wù)方和承包人(申請人)的請求,向工程的業(yè)主方(受益人)所作出的一種履約保證承諾.倘若履約責(zé)任人日后未能按合約的規(guī)定按期、按質(zhì)、按量地完成所承建的工程,以及未能履行合約項下的其他業(yè)務(wù),銀行將向業(yè)主方支付一筆不超過擔(dān)保金額的款項.該款項通常相當(dāng)于合約總金額5%-10%.

預(yù)付款保函

又稱還款擔(dān)保,是指向工程業(yè)主(受益人)保證,如申請人未能履約或未能全部按合同規(guī)定使用預(yù)付款時,則銀行負(fù)責(zé)返還擔(dān)保函規(guī)定金額(或未還部分)的預(yù)付款.預(yù)付款擔(dān)保的擔(dān)保金額不應(yīng)超過承包人收到的工程預(yù)付款總額.

投標(biāo)保函

是指投標(biāo)人(申請人)作出保證,在投標(biāo)人報價的有效期內(nèi),投標(biāo)人將遵守其諾言,不撤標(biāo)、不改標(biāo),不更改原報價條件,并且在其一旦中標(biāo)后,將按照招標(biāo)文件的規(guī)定及投標(biāo)人在報價中的承諾,在一定時間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同,如投標(biāo)人違約,銀行將在擔(dān)保額度的范圍內(nèi)向招標(biāo)人支付約定金額的款項.該金額數(shù)通常為投標(biāo)人報價總額的1%-5%不等.

維修保函

是指應(yīng)承包方(申請人)的請求,向工程業(yè)主(受益人)保證,在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定,承包方(申請人)又不能維修時,由銀行按擔(dān)保函規(guī)定金額賠付工程業(yè)主.該款項通常為合同價款的5%-10%.

預(yù)留金保函

又稱留滯金擔(dān)保,是指應(yīng)承包方(申請人)的請求,向工程業(yè)主(受益人)保證,在承包方(申請人)提前支取合同價款中尾欠部分款項而不能按期歸還時,由銀行負(fù)責(zé)返還擔(dān)保函規(guī)定金額的預(yù)留金款項.通常為合同價款的5%-10%.

稅款保付反擔(dān)保函

是指對在銀行開戶的加工貿(mào)易企業(yè),銀行可為該企業(yè)出具以中國銀行為受益人的反擔(dān)保函.加工貿(mào)易企業(yè)在開展加工貿(mào)易業(yè)務(wù)中為免向海關(guān)繳納稅款保證金,需委托中國銀行出具以海關(guān)為受益人的稅款保付保函.

海關(guān)風(fēng)險保證金保函

是指企業(yè)在開展加工貿(mào)易業(yè)務(wù)中需要向海關(guān)繳納風(fēng)險保證金時,向銀行申請出具以海關(guān)為受益人的保函業(yè)務(wù).

功能

履約保函:能滿足企業(yè)之間履行工程合同方面擔(dān)保的需要.

預(yù)付款保函:能滿足企業(yè)之間償還預(yù)付款方面擔(dān)保的需要.

投標(biāo)保函:能滿足企業(yè)之間投標(biāo)方面擔(dān)保的需要.

維修保函:能滿足企業(yè)之間履行維修責(zé)任方面擔(dān)保的需要.

預(yù)留金保函;能滿足企業(yè)之間歸還預(yù)留金方面擔(dān)保的需要.

稅款保付反擔(dān)保函:能滿足銀行開戶的加工貿(mào)易企業(yè)在中國銀行為其向海關(guān)出具稅款保付保函后,出具以中國銀行為受益人的反擔(dān)保函的需要.

海關(guān)風(fēng)險保證金保函:能滿足企業(yè)因開展加工貿(mào)易為免向海關(guān)繳納風(fēng)險保證金提供擔(dān)保的需要.

銀行可提供的保函業(yè)務(wù)分為融資性保函和非融資性保函兩大類.

1、融資性保函包括:融資保函、融資租賃保函、透支保函、延期付款保函等.

2、非融資性保函包括:投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、進(jìn)口付款保函、經(jīng)營租賃保函等.

什么是保函?綜上所述,保函就是我們認(rèn)可的第三方出具的信用擔(dān)保憑證,一般情況下,是書面的形式.保函類型還是比較多的,根據(jù)不同的類型來看,其保函功能也會有所區(qū)別.在此,小編還為大家介紹了各類保函的功能,希望對其理解有所幫助.