*ST昆機(jī)(600806)因未完整披露股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議解除條件，被認(rèn)定構(gòu)成虛假陳述，時(shí)任財(cái)務(wù)顧問中德證券因未能勤勉盡責(zé)被證監(jiān)會(huì)重罰。目前，已有24位投資者在北京市第三中級(jí)人民法院起訴中德證券，法院定于4月20日開庭審理。證券維權(quán)律師提醒，未起訴的投資者還可以參與。而對(duì)于昆機(jī)自曝財(cái)務(wù)造假一事是否能夠索賠，還需要看證監(jiān)會(huì)的調(diào)查結(jié)果。

公司違規(guī)財(cái)務(wù)顧問遭重罰

根據(jù)*ST昆機(jī)此前的公告顯示，證監(jiān)會(huì)查明，2015年10月8日，*ST昆機(jī)公告第一大股東沈陽機(jī)床(集團(tuán))有限責(zé)任公司(簡稱：沈機(jī)集團(tuán))將以公開征集的方式轉(zhuǎn)讓昆明機(jī)床股份。2015年10月29日，沈機(jī)集團(tuán)選定西藏紫光卓遠(yuǎn)股權(quán)投資有限公司(簡稱：紫光卓遠(yuǎn))為首選受讓方。之后，沈機(jī)集團(tuán)與紫光卓遠(yuǎn)談判形成了若干版股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議草稿，并發(fā)給了昆明機(jī)床，以便其準(zhǔn)備信息披露。*ST昆機(jī)發(fā)布的公告中未披露“3個(gè)月自動(dòng)解除”、“獲得云南各部門支持”條款。

因信息披露違規(guī)，證監(jiān)會(huì)對(duì)*ST昆機(jī)給予警告，并處以40萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事長王興、董秘羅濤給予警告，并分別處以15萬元罰款。

而更加值得關(guān)注的是，雖然上市公司及其大股東沈機(jī)集團(tuán)的罰款額度并不大，但此次股份轉(zhuǎn)讓的財(cái)務(wù)顧問中德證券卻收到了一張巨額罰單。證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，中德證券未取得并核查沈機(jī)集團(tuán)和紫光卓遠(yuǎn)正式簽署的《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，未發(fā)現(xiàn)紫光卓遠(yuǎn)披露的《詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書》信息披露存在重大遺漏，其出具的財(cái)務(wù)顧問核查意見存在重大遺漏，責(zé)令中德證券改正，沒收業(yè)務(wù)收入300萬元，并處以300萬元罰款。

訴中德證券首案即將開庭

4月6日，昆機(jī)發(fā)布公告，稱遭遇投資者訴訟，目前已起訴投資者有40余人，起訴金額共699萬元。大眾證券報(bào)“大眾維權(quán)易”欄目記者了解到，除上述已公告訴訟外，另一路投資者已在北京市第三中級(jí)人民法院起訴了中德證券，此案將于4月20日在北京開庭審理。

據(jù)該案代理人上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師介紹，本次開庭涉及投資者24人，起訴金額200余萬元。律師認(rèn)為，投資者是基于對(duì)中德證券《財(cái)務(wù)顧問聲明》以及《核查意見》的信任買入*ST昆機(jī)股票，但中德證券作為一家證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，卻未能勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致《財(cái)務(wù)顧問聲明》以及《核查意見》均遺漏了重要的協(xié)議條款，其行為客觀上對(duì)昆機(jī)投資者已構(gòu)成了誤導(dǎo)，違反了《證券法》173條之規(guī)定，投資者有權(quán)要求中德證券承擔(dān)賠償責(zé)任?！盁o論是在昆明起訴昆機(jī)，還是在北京起訴中德證券，都是基于同一事實(shí)?！蓖踔潜笳f。

我們將繼續(xù)征集投資者參與該案訴訟索賠，您可以在工作日添加微信13770705084咨詢。大眾維權(quán)易欄目律師團(tuán)認(rèn)為：凡在2015年11月13日至2016年2月4日期間買入*ST昆機(jī)股票且在2016年2月4日仍持有該股票的投資者，可以選擇在昆明起訴昆明機(jī)床，也可以選擇在北京起訴中德證券，但不能同時(shí)在兩地起訴。

財(cái)務(wù)造假尚需調(diào)查確認(rèn)

屋漏偏逢連陰雨，讓*ST昆機(jī)投資者郁悶的還遠(yuǎn)不止這些。3月22日，*ST昆機(jī)發(fā)布《關(guān)于在2016年年度報(bào)告審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)以往年度可能涉嫌財(cái)務(wù)違規(guī)的重大風(fēng)險(xiǎn)公告》，在該公告中，昆機(jī)稱審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)該公司2013-2016年度報(bào)告中存在存貨不實(shí)、少計(jì)費(fèi)用等財(cái)務(wù)問題。隨后，上交所對(duì)該公司予以問詢，證監(jiān)會(huì)也對(duì)昆機(jī)進(jìn)行了立案調(diào)查。

已有不少投資者聯(lián)系“大眾維權(quán)易”咨詢，自己是否能要求ST昆機(jī)賠償損失。對(duì)此，王智斌分析：“目前的狀態(tài)是新任審計(jì)機(jī)構(gòu)否認(rèn)了之前審計(jì)機(jī)構(gòu)的結(jié)論，但到底是哪家審計(jì)機(jī)構(gòu)正確，昆機(jī)是否構(gòu)成財(cái)務(wù)造假，這些都還需要等證監(jiān)會(huì)調(diào)查結(jié)論落地之后才能判斷。如果最終認(rèn)定支持了現(xiàn)審計(jì)機(jī)構(gòu)的結(jié)論，我們將立即代理投資者起訴前審計(jì)機(jī)構(gòu)畢馬威和瑞華。在此之前，出于審慎原則，投資者不宜急于起訴?！?/p>

對(duì)昆機(jī)涉嫌財(cái)務(wù)造假一事，“大眾維權(quán)易”欄目律師團(tuán)梳理了可以索賠的時(shí)間段，符合條件的投資者也可以通過微信13770705084報(bào)名。具體為：2014年3月29日至2017年3月20日期間買入ST昆機(jī)且在2017年3月20日仍持有該股票的投資者。

(原標(biāo)題：*ST昆機(jī)24位投資者起訴中德證券首案將于本月20日開庭)