企業(yè)所得稅季報申報成功如何修改

首先,打開網(wǎng)上電子稅務局,登錄企業(yè)賬號.

進入主界面后,選擇"我要辦稅"--稅費申報及繳納--更正申報.

或在搜索欄內搜索"更正",點擊搜索,得到如下兩條,選擇下方的更正申報.

選擇需要更正的企業(yè)所得稅,點擊右側的"更正申報",驗證企業(yè)信息.

驗證企業(yè)信息后,即可開始進行更正申報,填寫完成后,點擊下方的"下一步",進入下一個表.

也可根據(jù)自己的需要,直接點擊任意一個需要更正的表,填寫完成后保存.

確認無誤后,點擊下一步,正式提交申報.

企業(yè)所得稅季報怎么填

表頭項目:

"稅款所屬期間":納稅人填寫的"稅款所屬期間"為公歷1月1日至所屬月(季)度最后一日.

"納稅人識別號":填報稅務機關核發(fā)的稅務登記證號碼(15位).

"納稅人名稱":填報稅務登記證中的納稅人全稱.

各列填報

"據(jù)實預繳"的納稅人第2行-第9行:填報"本期金額"列,數(shù)據(jù)為所屬月(季)度第一日至最后一日;填報"累計金額"列,數(shù)據(jù)為納稅人所屬年度1月1日至所屬季度(或月份)最后一日的累計數(shù).

"按照上一納稅年度應納稅所得額平均額預繳"的納稅人第11行至14行及"按照稅務機關確定的其他方法預繳"的納稅人第16行:填報表內第11行至第14行、第16行"本期金額"列,數(shù)據(jù)為所屬月(季)度第一日至最后一日.

各行填報

第1行至第16行,納稅人根據(jù)自身的預繳申報方式分別填報,包括非居民企業(yè)設立的分支機構:實行據(jù)實預繳的納稅人填報第2至9行;實行按上一年度應納稅所得額的月度或季度平均額預繳的納稅人填報第11至14行;實行經(jīng)稅務機關認可的其他方法預繳的納稅人填報第16行.

第17行至第22行,由實行匯總納稅的總機構在填報第一部分的基礎上填報第18至20行;分支機構填報第20至22行.

上文為大家講解了企業(yè)所得稅季報申報成功如何修改.在電子稅務局里面,有一個更正申報,我們需要修改的內容就在這里面更正,最終年終的時候會調整.會計學堂中也還有其它精彩知識,歡迎大家繼續(xù)關注,謝謝大家.