員工墊付費用后報銷如何做賬

員工墊付公司的錢應該如何進行賬務處理，根據(jù)不同情況分別有如下幾種賬務處理：　　

1、員工出差先自墊差旅費回來時報銷，務直接給員工現(xiàn)金。

借：管理費用——差旅費;貸：庫存現(xiàn)金

2、員工出差先自墊差旅費回來時報銷，財務暫不給錢，到月底或隔月支付。

借：管理費用——差旅費;貸：其他應付款——××員工

報銷付錢時，借：其他應付款——××員工;貸：庫存現(xiàn)金

案例：

借：管理費用-辦公用品;貸：庫存現(xiàn)金###

墊付時;借：管理費用-辦公費;貸：其他應付款-xxx

報銷時;借：其他應付款-xxx;貸：庫存現(xiàn)金###

找出納報銷領取現(xiàn)金

借：管理費用—辦公費用;貸：現(xiàn)金###

借：管理費用 --辦公費;貸：現(xiàn)金或銀行存款###

不需要做分錄，直接領導簽字報銷后直接到出納倒手續(xù)就行了。

借：其他應付款--(明細);貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款###

還需要通過往來干嘛呢?想的太復雜了吧，誰墊付款誰報銷錢就支付給誰，直接在報銷的時候做：

借：管理費用-辦公費貸：庫存現(xiàn)金

會計自己墊付的辦公費報銷時怎樣做分錄

員工墊付費用后報銷如何做賬為會計學堂整理，個人墊付款項處理一些業(yè)務，比如購買禮品，比如出差，比如購買一些辦公物品等等，這些都要報銷的，對此都可以照例處理。