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我們公司實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制，廣告費(fèi)有兩種模式，一種是月初計(jì)提上月的實(shí)際消耗，然后按消耗付款 另一種比較麻煩，是消耗每月大概都可以知道，然后計(jì)提，付款時(shí)不按消耗付而是按一定金額算作充值
賬務(wù)處理舉例如下：按實(shí)際的消耗計(jì)提廣告費(fèi)
1.借：廣告費(fèi) 106
貸：預(yù)付賬款：106
2.借：待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 6
貸：廣告費(fèi) 6
充值212元，對方按充值金額開票，賬務(wù)處理
1.借：預(yù)付賬款 212
貸：銀行存款 212
2.借 :應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 12
貸:廣告費(fèi) 12
后續(xù)再對充值和實(shí)際消耗的差異做調(diào)整
3.借：廣告費(fèi) 106
貸：預(yù)付賬款 106
4.借：廣告費(fèi) 6
貸：待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 6
請問老師1.您覺得第二種模式怎么做賬好？
2.我做的帳實(shí)際是以收付實(shí)現(xiàn)做了，有哪些問題呢？
1/1320
2019-07-09
請問公司請會計(jì)事務(wù)所出審計(jì)報(bào)告有什么作用？為何有的公司出，有的公司不弄？
5/738
2022-03-02
沒有證券資格的會計(jì)事務(wù)所可以出具審計(jì)報(bào)告嗎
1/1277
2020-02-28
公司股東轉(zhuǎn)進(jìn)對公戶的錢作為實(shí)收資本必須做驗(yàn)資報(bào)告嗎，還是有別的辦法
1/2218
2019-12-05
出納收付報(bào)告單如果沒有本期發(fā)生額，可以不填嗎
2/430
2022-08-15
我們公司12月份一次性收到開來的廣告費(fèi)發(fā)票兩百多萬（7-12月份廣告費(fèi)），如果都做到今年利潤虧損過大（相比上年），我可以分?jǐn)偟较履耆胭~嗎？
2/586
2019-12-30
電商企業(yè)，8月充值廣告費(fèi)10萬，但是商家給了返點(diǎn)以及賠付共1.5萬元，使得實(shí)際消耗成本為11.5萬元，賬務(wù)上如何處理這個(gè)1.5萬元呢，求解答
1/686
2019-08-29
請問一下雨棚廣告牌維修服務(wù)開什么類型的發(fā)票呢？
1/1110
2021-04-22
在審計(jì)事務(wù)所做報(bào)表審計(jì)，報(bào)表審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)到底在哪里？實(shí)際抽查時(shí)不看憑證，只從整體核對分類、列報(bào)，然后出審計(jì)報(bào)告。是這樣么？
1/1007
2020-04-25
老師，我們是民營非盈利組織的社工企業(yè)，民政局那邊不是要做年檢要出審計(jì)報(bào)告，然后那邊的審計(jì)師說要把收入跟支出都放入非限定性里面，因?yàn)槲抑白龅氖怯邢薅ㄐ愿窍薅ㄐ苑珠_，像這個(gè)要怎么調(diào)
1/1148
2019-05-23
事務(wù)所出具的2017年度審計(jì)報(bào)告，事務(wù)所那邊要調(diào)賬，那么我們自己的賬務(wù)上要跟著調(diào)嗎？
1/1879
2018-04-11
支付商品廣告費(fèi)是收益性支出還是資本性支出
1/2001
2022-02-26
外賬如何倒推領(lǐng)用原材料的呢？
1/2740
2017-06-22
室外廣告牌應(yīng)該計(jì)入什么科目？裝修時(shí)的費(fèi)用計(jì)入成本還是費(fèi)用？
2/3306
2019-08-10
電視臺打算委托傳媒公司代談廣告業(yè)務(wù)，那么費(fèi)用可以直接從他帳戶走嗎？就是他不給繳錢，我有支出了，比如獎(jiǎng)勵(lì)、工資什么的可以直接由他帳戶出嗎？
1/801
2019-03-08
建筑業(yè)跨市需要開具跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告表嗎？
1/1864
2021-08-31
老師，你好！想請教一下，一家廣告公司，主要是代收代付廣告費(fèi)，然后賺騰訊公司的返點(diǎn)，那代收代付的分錄應(yīng)該怎樣處理呢？
就是收客戶的錢，收多少，就充值到騰訊多少，然后是賺騰訊的返點(diǎn)這樣子
這樣子該如何做賬？
1/1511
2019-06-18
分公司是不是必須報(bào)關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)務(wù)報(bào)告
1/1004
2020-05-26
老師，請問，可以入業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)和廣告費(fèi)的有哪些發(fā)票，活動(dòng)用的購買電子產(chǎn)品，購買服裝的服裝給客戶的，可以嗎
4/2346
2021-01-16
問個(gè)問題哈 銷售費(fèi)用中的廣告費(fèi)是怎樣操縱的呢
1/967
2019-10-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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