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老師好，不需要支付的其他應(yīng)付款是用營業(yè)外收入還是以前年度損益調(diào)整，謝謝
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2021-12-13
去年的應(yīng)收賬款金額確定收不回來了，本月用以前年度損益調(diào)整科目結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤下，賬平了，但是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表里的利潤金額不對等，而且利潤表里的金額為正數(shù)，實際是負(fù)數(shù)才正確的。幫忙看看，
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2017-06-16
調(diào)整以前年度損益之后，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)+本年累計凈利潤+以前年度損益調(diào)整，但是資產(chǎn)負(fù)債表上期初數(shù)已固定，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末數(shù)不等于未分配利潤期初數(shù)+本年累計凈利潤，這樣申報會有問題嗎
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2018-06-06
老師，我發(fā)現(xiàn)以前會計18.12有一筆收入做成了現(xiàn)金收入，借：庫存現(xiàn)金 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費，今年這個單位轉(zhuǎn)帳過來了，我是不是把以前那筆帳沖紅， 借：庫存現(xiàn)金（紅字）貸：以前年度損益調(diào)整 紅字 應(yīng)交稅費 紅字，然后現(xiàn)在做一筆 借：銀行存款 貸應(yīng)收賬款 是這樣嗎
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2019-04-11
老師，資產(chǎn)負(fù)債表中的利潤分配-未分配利潤期末余額減去期初余額應(yīng)該等于利潤表中的利潤總額累計數(shù)，可是如果利潤分配-未分配利潤中有以前年度損益調(diào)整的余額結(jié)轉(zhuǎn)過來的，那就不等于利潤表中的利潤總額累計數(shù)是嗎？
1/1871
2021-04-13
我這邊做賬發(fā)生了以前年度損益調(diào)整，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤和利潤分配表里面的未分配利潤不一致，怎么調(diào)整
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2019-06-21
17年的待攤費用多計提了1300，18年調(diào)整分錄是：借-以前年度損益調(diào)整-1300，貸-待攤費用-1300借-利潤分配-未分配利潤-1300，貸-待攤費用-以前年度損益調(diào)整-1300這樣做了以后資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不平，是不是分錄錯了。需要怎么調(diào)整呢？謝謝！
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2018-04-14
2018年計提固定資產(chǎn)折舊多計提了管理費用，匯算清繳時做了納稅調(diào)增，那賬上還要調(diào)嗎？通過以前年度損益調(diào)整
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2019-04-03
小規(guī)模公司小企業(yè)準(zhǔn)則有以前年度損益調(diào)整科目
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：以前年度損益調(diào)整
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：其他應(yīng)付款-未付工程款
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2023-04-19
好比如十年前賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬，但實際稅務(wù)上只允許扣除成本6萬，多結(jié)成本4萬，多結(jié)沒有進(jìn)行賬務(wù)上沖紅調(diào)整，導(dǎo)致現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)成本時沒有成本可結(jié)了，已按沖紅處理調(diào)整，再結(jié)轉(zhuǎn)“借：開發(fā)產(chǎn)品 4
貸：以前年度損益調(diào)整 4
現(xiàn)在再重新結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本 4
貸：開發(fā)產(chǎn)品 4 但由于時隔多年我們換了事務(wù)所，此筆成本現(xiàn)事務(wù)所不承認(rèn)對我們此筆成本進(jìn)行納稅調(diào)增，給出的理由是說虛增成本！請問應(yīng)如何處理呢
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2025-06-03
老師你好，我想問一下匯算清繳的問題，2024年做的營業(yè)外收入，現(xiàn)在經(jīng)核查不屬于收入了，2025年做了紅沖，記了以前年度損益調(diào)整，那我現(xiàn)在匯算清繳報表納稅調(diào)整表A105000表上納稅調(diào)減嗎？還是本來屬于營業(yè)外收入是需要做調(diào)增的，現(xiàn)在不屬于營業(yè)外收入了就不用做任何納稅調(diào)整了
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2025-05-22
老是你好，我想問一下匯算清繳的問題，2024年做的營業(yè)外收入，現(xiàn)在經(jīng)核查不屬于收入了，2025年做了紅沖，記了以前年度損益調(diào)整，那我現(xiàn)在匯算清繳報表納稅調(diào)整表上需要在A105000表上納稅調(diào)減嗎？還是本來屬于營業(yè)外收入是需要做調(diào)增的，現(xiàn)在不屬于營業(yè)外收入了就不用做任何納稅調(diào)整了
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2025-05-22
老師，資產(chǎn)負(fù)債表個利潤表未分配利潤期末減期初，和凈利潤差額是以前年度損益調(diào)整，請問這個金額怎么辦
1/1403
2020-04-11
老師，以前年度損益調(diào)整后是減少資產(chǎn)負(fù)債表中的年初數(shù)還是期末余額數(shù)？比如盈余公積的期初數(shù)是10，期末數(shù)也是10，調(diào)整后要減掉3，那么它的期初和期末數(shù)各是多少？未分配利潤期初是60，期末是100，調(diào)整后需減掉10，那它期初和期末各是多少？謝謝老師
3/2560
2016-10-31
老師，我想問一下，去年有一筆該入其他應(yīng)收款，但入了財務(wù)費用怎么調(diào)整？借：其他應(yīng)收款 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤 這樣對嗎？
1/1811
2019-07-05
2019年多計提所得194.17，在2020年調(diào)整分錄怎么寫？借：以前年度損調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整嗎
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2020-05-28
為什么以前年度損益調(diào)整不會沖減利潤，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末余額直接沖了，國稅認(rèn)為我資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表溝機關(guān)系不對，國稅是按本年利潤加年初未分配利潤來計算，所以未分配利潤期末就有差異了。
1/1175
2020-06-24
我在這個月調(diào)了上一年度的利潤分配，然后資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)-年初數(shù)的余額不等于利潤表的累計數(shù)，差的正好是我調(diào)賬的那個數(shù)因為其他應(yīng)付款的數(shù)多記了，所以調(diào)了沒有以前年度損益調(diào)整所以直接在利潤分配里調(diào)了計入當(dāng)期損益，這樣負(fù)債表跟利潤表就差那么個數(shù)啊報表需要調(diào)整嗎
1/754
2018-06-25
老師，近五年的利潤表凈利潤之和，小于資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤，差額十萬是以前年度損益調(diào)整，如何調(diào)整才能相等呢？
1/1012
2019-10-13
利潤表里面的凈利潤為什么不等于資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤（沒有分紅已經(jīng)沒有以前年度損益調(diào)整）
2/1365
2019-01-18
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