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公司在前幾個月的籌備期，有很多款項（例如固定資產(chǎn)，辦公用品，裝修費用）都是從老板的私戶轉(zhuǎn)出去的。我是這樣做賬： 借：固定資產(chǎn)/管理費用-開辦費等科目 貸：其他應(yīng)付款-老板 。如果老板不打算收回此筆借款，轉(zhuǎn)為投資額，（不辦理工商變更登記），是不是這樣做： 借：其他應(yīng)付款-老板 貸：資本公積？
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2018-08-12
老師您好，認繳制的注冊資本50萬元，如果先存入5萬，其他以后再存入，賬務(wù)處理可以這么做嗎？借：銀行存款 50000 其他應(yīng)收款-股東： 450000 貸：實收資本：500000 注冊資本要交印花稅嗎？是按實際到賬的注冊資本收取嗎？
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2019-06-19
我們的庫存商品科目余額是220W元，注冊資本是200W，這樣是否會有稅務(wù)風(fēng)險，近兩年資金周轉(zhuǎn)已向法人借入150W的備用金，是否可以把法人借入的其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)入實收資本呢？要怎么操作？
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2018-01-15
之前的期初借方就做了庫存現(xiàn)金和銀行存款。貸方就做了本年利潤和其他應(yīng)付款。
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2019-11-26
老師好，我有一個企業(yè)因為資產(chǎn)負債表其他應(yīng)收款占比超過百分之九十出預(yù)警了，資產(chǎn)總額1009萬，其他應(yīng)收款占1003萬，他這個時候因為有個前期掛賬700多萬，是12年公司成立的時候注入了1000萬的實收資本，然后第二年打給了三個人，700多萬掛在了其他應(yīng)收款上，一直掛到現(xiàn)在，導(dǎo)致其他應(yīng)收款一直占比很高，出現(xiàn)了預(yù)警，稅務(wù)局讓寫整改說明，老師這個應(yīng)該怎么處理
1/1195
2020-11-05
老師您好，我公司建賬初期，把注冊資本當(dāng)成實收資本登記入賬了，會計分錄錄錯了，借:其他應(yīng)收款貸:實收資本，其實沒有收到投資，財務(wù)報表也是登記錯誤的已經(jīng)申報了，印花稅已經(jīng)按注冊資本算完繳納了，已經(jīng)好幾年了，今年8月份工商年報公示檢查，檢查岀問題了，我現(xiàn)在怎么做能調(diào)整正確，懇請老師賜教了，謝謝
1/2421
2019-10-11
公司是新開企業(yè)，注冊資本是認繳的，現(xiàn)在公司老板基本戶存了1千元，一般戶存了20萬，這個費用我要怎么做記賬憑證，是做借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款還是實收資本?。?/span>
1/1333
2018-02-01
員工申報個稅，可是有些員工沒有社保，有沒有問題呢，這部分員工是公司為了多增加工資成本而開的工資卡，目前有問題公司注冊資本是老板私人借的，資本到賬后，通過公司賬戶還給借款公司了，掛的其他應(yīng)收款-股東，多增加工資成本可以沖銷其他應(yīng)收款，但又會讓今年利潤負太多，最近半年可能沒有收入
6/1766
2017-06-11
我們是建筑公司，注冊資本金3000萬元，都分別轉(zhuǎn)給個人了，原先的會計都掛在其他應(yīng)收款上了，已好幾年沒動了，老板肯定是不會還的啦，具體咱們會計上有什么會計賬務(wù)處理嗎？
1/787
2018-06-19
請問老師：公司注冊資本100萬，全部由轉(zhuǎn)到股東私人賬戶，可以做其他應(yīng)收款--股東處理嗎？這樣有涉稅風(fēng)險嗎？謝謝！
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2015-11-10
“股份支付—可行權(quán)條件修改—結(jié)算或取消”問題
老師，我想問這里的“結(jié)算”的實況是指員工離職這類的情況么
它這里沒有分錄，如果是我理解的情況，請問是這么寫么？
例：期權(quán)
1.加速行權(quán)
借：管理費用（管理人員）
貸：資本公積—其他資本公積
2.做權(quán)益回購
借：資本公積—其他資本公積
管理費用（差額）
貸：銀行存款or其他應(yīng)付款
是指這樣的么老師
1/1610
2020-06-13
實收資本如何處理？老板開公司注冊資本10萬存入銀行基本戶，然后提走了。存入時：借：銀行存款 10萬貸：實收資本 10萬取出時：借：其他應(yīng)收款——XX人 10萬貸：銀行存款 10萬工商年檢的時候怎么做分錄，歸還借支 借現(xiàn)金 貸其他應(yīng)收款——XX人 10萬。這樣處理可以嗎？
2/1910
2017-02-20
請問認繳的一人有限公司向股東也是法人借的錢現(xiàn)掛在其他應(yīng)付款，要怎么轉(zhuǎn)為實收資本變實繳，手續(xù)怎么辦，而且，辦完馬上要把股權(quán)和法人變?yōu)榱硪粋€人
1/1225
2019-06-13
我在11月做賬時未收到客戶專用發(fā)票，做了一筆分錄為借：管理費用 貸：其他應(yīng)付款，結(jié)轉(zhuǎn)時系統(tǒng)會直接結(jié)轉(zhuǎn)借：本年利潤 貸：管理費用12月收到專票時：我是不是應(yīng)該紅字沖平以上兩筆分錄，本年利潤哪一筆要不要沖呢？再做一筆正確的分錄。
1/1046
2018-01-10
有間小規(guī)模，賬面上沒有在平安買保險，但基本賬戶收到平安保險陪款6000元，怎樣做分錄做在營業(yè)外收入，還是當(dāng)代工人收的，做其他應(yīng)收款，收回工人
2/669
2017-03-21
某企業(yè)2021年度財務(wù)決算中利潤總額為九萬元，審計人員在審查過程中審閱了本年利潤明細賬及有關(guān)收入，費用賬戶，發(fā)現(xiàn)存在下列問題，
1、期初產(chǎn)成品余額多計一萬元，
2、當(dāng)年轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)取得收入8000元，扣除各項支出后凈收入為5000元，盈余公積
3、固定資產(chǎn)出租收入2000元，扣除折舊及維修費用后經(jīng)收入為1600元，列入其他應(yīng)付款賬戶，
1、請指出該企業(yè)2021年財務(wù)決算中的利潤總額是否真實，
2、請根據(jù)上述資料逐項指出存在的問題，并提出審計處理意見
獨立核實企業(yè)的利潤總額
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2022-06-28
老師，公司實收資本200萬，收到老板預(yù)付款800多萬，以前是會計代理記賬機構(gòu)做的，他們做的是借:銀行存款，貸:其他應(yīng)付款，就一直這么掛著，需要轉(zhuǎn)成資本公積嗎？借:其他應(yīng)付款，貸:資本公積，如果可以的話能轉(zhuǎn)多少過去？
1/949
2019-10-29
您好我們是私營的有限責(zé)任公司，是一家酒店，經(jīng)營時往來供應(yīng)商的回款我們根據(jù)老總的指示陸續(xù)打到了法人個人卡上，走的其他應(yīng)付款科目，因為之前交費之類的沒錢了老板會打錢給公司，所以名義上是還款，以前是公司欠老板，到今年已經(jīng)變成老板欠公司了，現(xiàn)在我們想處理一下這筆錢，我們應(yīng)該怎么處理比較好呢，可以走實收資本那樣給抵消嗎？
1/1089
2020-01-03
老師，您好，每月要結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本，怎樣合并做一筆分錄，因為每月除了手工錄入結(jié)轉(zhuǎn)借：主營業(yè)務(wù)成本貸，庫存商品，后，其他都是軟件一鍵結(jié)轉(zhuǎn)，借，主營業(yè)務(wù)收/其他業(yè)務(wù)收入/營業(yè)外收入 貸主營業(yè)務(wù)成本 貸各科目費用，貸本年利潤 ，就沒有了，對嗎，
2/10
2025-06-17
老師 有沒有可能前面一個月其他應(yīng)收3000多萬 其他應(yīng)付4000多萬 資產(chǎn)負債表上正數(shù)3000多萬 現(xiàn)在我調(diào)整完只有 資產(chǎn)負債表變成負數(shù)了
就是本來其他應(yīng)收是借方3000萬 其他應(yīng)付是貸方4000萬 然后資產(chǎn)負債表是3000萬 然后這個月把其他應(yīng)付款的4000萬調(diào)整到其他應(yīng)收款的貸方去了 這樣資產(chǎn)負債表變成了負數(shù)
有沒有問題
1/771
2018-06-23
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