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10月份進(jìn)項1500?銷項1600?,這樣計提借應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅00??貸?應(yīng)交增值稅--未交增值稅,100?,申報時,因為有加計抵扣15%,結(jié)果是申報應(yīng)交增值稅為0?,有留抵25,那該如何做帳,,,
我意思是我實際應(yīng)交增值稅是 0 結(jié)果有計提數(shù),怎么平掉這帳
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2020-11-05
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—應(yīng)交銷項稅3968.72
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅3968.72
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅413.26
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—應(yīng)交進(jìn)項稅413.26
上期留抵稅額是否要做分錄，進(jìn)項都做轉(zhuǎn)出分錄了，但是進(jìn)項還有余額
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2024-01-10
單位是一般納稅人，我計提增值稅時，借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷項稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項稅 貸：應(yīng)交增值稅_未交增值稅，繳納時，借應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 貸：銀行存款 老師我這個月進(jìn)項大于銷項，需不需要做分錄啊？要是需要怎么做呀？
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2018-11-08
關(guān)于 增值稅，
請問老師，
每月我都做：借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
然后下月交稅，月月如此。
現(xiàn)在年底，應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅（進(jìn)項稅）和（銷項稅）和（轉(zhuǎn)出未交增值稅）三個三級科目期末都有余額，需要年底做一次結(jié)轉(zhuǎn)嗎？必須的嗎？
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2020-01-23
11月的會計分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 649.51 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 649.51 12月，只有一個銷項稅額263.28，沒有進(jìn)項稅額 12月的交稅的會計分錄是不是下面這樣做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 263.28 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 263.28
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2017-01-12
老師，24年11月我的進(jìn)項稅大于銷項稅，結(jié)轉(zhuǎn)后我的未交增值稅就在借方，那么我交12月的增值稅，如果銷項稅小于我的未交增值稅借方金額，那我的會計分錄是不是這個做：借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷項稅額 XX 貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅
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2025-01-09
老師早，4月申報屬期3月份的增值稅，4月繳納稅金，分錄這樣寫：3月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 4月份繳納時，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 可以嗎？
3/2006
2020-04-29
月末進(jìn)項大于銷項，不用做應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目的對吧，但是我在項目地預(yù)繳了增值稅，還在借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅上掛著拉，這么什么時候沖平拉，如果銷項大于進(jìn)項我可以做貸方：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，然后預(yù)繳時放在借方把借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅能平掉
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2017-11-29
小規(guī)模企業(yè)免增值稅附加稅要交嗎，如城建稅等
1/677
2019-07-14
老師，現(xiàn)在填增值稅申報表主表應(yīng)該怎么填寫？只填第10行不行了？
2/187
2022-07-05
老師，小規(guī)模季報，有普票免增值稅，也有3個點的專票銷售額 ，如何填報增值稅申報表？
7/455
2022-04-11
2022年12月30日，我公司（小規(guī)模）出讓土地收入600萬。在12月底，已經(jīng)做收入，增值稅免稅，已經(jīng)繳納印花稅，土地增值稅，但沒有開普通增值稅發(fā)票。2023年1月，補(bǔ)開普通增值稅發(fā)票（免稅）。我應(yīng)該怎么做賬？季報稅時，應(yīng)該怎么填報表？
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2023-02-02
為什么有的增值稅會自動系統(tǒng)里顯示需要繳附加稅？有的增值稅系統(tǒng)里就沒自動顯示繳增值稅附加稅，有季度收入137909.53，它季度沒超30萬元系統(tǒng)里怎么自動繳附加稅，2016年開始月不超過10萬元，季不超過30萬元可以免繳嗎？附加各怎么判定怎么繳？
1/771
2018-04-13
請問公司6月收到存量留抵退稅后，7月存在應(yīng)交增值稅，那在計算7月增值稅附加稅時，是否是：（應(yīng)交增值稅-存量留抵退稅）*附加稅稅率
1/271
2022-08-12
比如我這家企業(yè)的增值稅稅負(fù)率大致是1.5%，因為企業(yè)招聘 了退役軍人享受了增值稅減免政策，導(dǎo)致實繳增值稅減少，那么相應(yīng)的稅負(fù)率也會降低，這樣稅務(wù)會不會說我們的稅負(fù)率低于同行業(yè)呢？
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2023-03-06
老師，請問1、公司小規(guī)模12月開了一張18900的專票，稅率1%已交稅。填增值稅申報表的時候18712.87已經(jīng)在表上了。2、左邊的61941.74是處置公司使用過的貨車，貨款63800元，沒有開發(fā)票。請問最終主表和減免明細(xì)表是這樣填嗎？
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2024-01-15
老師你好，有朋友到我店來開票，不是買我家的東西，代開增值稅發(fā)票普票開了24800元的，我覺得這個是虛假交易，老不放心后果是什么結(jié)果
另外我們家的增值稅發(fā)票也是2021年粗領(lǐng)的票，另外一個事法人代表是我家先生，他沒有開通對公賬戶，是私人的賬戶在開票，而且做了這筆代開的交易，后果不知道嚴(yán)重嗎？
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2021-04-22
個人租吊車給公司，去稅局代開增值稅發(fā)票10萬元，個人需繳多少稅？稅率多少？
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2022-02-22
老師，請問公司小規(guī)模，12月開了一張18900的專票，稅率1%。填增值稅申報表的時候18712.87已經(jīng)在表上了，請問是這樣填的嗎？
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2024-01-15
公司20 × 1年3月31日銷售A產(chǎn)品500件,不含增值稅的價款為1000元/件,增值稅稅率13%;貨款已收,七天無理由退貨；該批產(chǎn)品成本為700元/件;根據(jù)以往經(jīng)驗估計退貨率為10%;退貨期內(nèi)乙公司共收到客戶退貨40件C要求:寫出乙公司銷售時和退貨時的會計分錄
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2023-06-28
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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