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粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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商業(yè)銀行 風(fēng)險管理
商業(yè)銀行風(fēng)險管理是商業(yè)銀行為減少經(jīng)營管理活動中可能遭受的風(fēng)險進行的管理活動。其目標(biāo)是尋求最小風(fēng)險下的最大盈利。其內(nèi)容主要包括： 風(fēng)險識別、風(fēng)險分析與評價、風(fēng)險控制和風(fēng)險決策四個方面。這四個部分，也依次是風(fēng)險管理的四個階段。風(fēng)險識別是在商業(yè)銀行周圍紛繁復(fù)雜的宏、微觀風(fēng)險環(huán)境和內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境中識別出可能給商業(yè)銀行帶來意外損失或額外收益的風(fēng)險因素。風(fēng)險分析與評價是預(yù)計風(fēng)險因素發(fā)生的概率，可能給銀行造成的損失或收益的大小，進而確定銀行的受險程度。風(fēng)險控制是在風(fēng)險發(fā)生之前或已經(jīng)發(fā)生時采取一定的方法和手段，以減少風(fēng)險損失、增加風(fēng)險收益所進行的經(jīng)濟活動，包括風(fēng)險回避、風(fēng)險抑制、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險的保險與補償。風(fēng)險決策是在綜合考慮風(fēng)險和盈利的前提下，銀行經(jīng)營者根據(jù)其風(fēng)險偏好，選擇風(fēng)險承擔(dān)的決策過程。風(fēng)險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理不可缺少的部分。 [1]
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慧老師 稅務(wù)師,中級會計師1．建bai立政府主導(dǎo)的擔(dān)保機構(gòu)du。雖然在西方發(fā)達國家zhi，并非每一筆貸款都需要有信用dao保險或擔(dān)保，但對于風(fēng)險比較大的貸款，信用保險則是發(fā)放貸款的必要條件之一。當(dāng)私人保險公司不愿意承擔(dān)此類風(fēng)險時，政府有必要直接介入，為中、低收入消費者申請貸款提供信用保險或擔(dān)保。美國的信用保險機構(gòu)由政府設(shè)立和私人保險公司兩大類，在住房貸款的保險上政府和私營保險平分秋色，而我國目前的保險公司在開展個人住房消費信貸的信用保險或綜合保險時，條件比較苛刻，收費也較高，中、低收入的消費者難以承受。因此，政府有關(guān)部門有必要成立類似于“美國聯(lián)邦住房管理局”或“退伍軍人管理局”的住房擔(dān)保機構(gòu)，以較低的收費為符合條件的中低收入者提供信用擔(dān)保，以降低銀行面臨的違約風(fēng)險。我國建立社會擔(dān)保機構(gòu)可以采取這樣的方式逐步推進：首先，在一個社區(qū)內(nèi)，由社區(qū)組織區(qū)域內(nèi)的居民成立合作性質(zhì)的擔(dān)保機構(gòu)，由居民出資入股，為居民的消費信貸提供保證。該組織和組織成員一起對申請貸款的居民進行調(diào)查，并互相監(jiān)督。其次，由政府出面組建政策性的擔(dān)保機構(gòu)，為符合條件的消費者提供貸款擔(dān)保。例如，可以利用各地的住房公積金管理中心，提供住房貸款的保險與保證。目前上海、北京等地已經(jīng)建立住房擔(dān)保公司，公司吸收部分廉租房作為那些違約拖欠無力還貸消費者的周轉(zhuǎn)房。另外，北京已經(jīng)設(shè)立了對消費者消費信貸風(fēng)險進行擔(dān)保的專項資金，具體的運行方式由市政府出資設(shè)立北京市消費信貸信用擔(dān)保風(fēng)險保證資金，專項用于個人消費信貸信用擔(dān)保，具體由消費信貸信用擔(dān)保資金監(jiān)督管理委員會（監(jiān)管會）和消費信貸信用擔(dān)保資金管理機構(gòu)（管委會）管理，由前者委托專門機構(gòu)從事日常資金管理和具體運作事宜；經(jīng)監(jiān)管會批準(zhǔn)，由管委會聘請第三方作為風(fēng)險控制中心，從事具體的信用評估和債務(wù)追索工作。為了防止少數(shù)居民濫用政府擔(dān)保以及銀行不負(fù)責(zé)任的發(fā)放貸款，政府擔(dān)保機構(gòu)不能對貸款進行全額擔(dān)保，例如，在住房貸款中，政策性擔(dān)保的保險金額可以設(shè)定為購房款的30%，即購房者自己首付30%、政府擔(dān)保30%、另外貸款銀行自己也承擔(dān)40%的風(fēng)險，這樣既有利于銀行降低風(fēng)險，也迫使銀行建立起自己的風(fēng)險防范機制，從而使貸款的風(fēng)險降到最低程度。2．完善商業(yè)性保險制度。在建設(shè)政府擔(dān)保機構(gòu)的同時，要完善商業(yè)性保險制度，為消費信貸業(yè)務(wù)進行保險。國外為了保證消費信貸的良性運轉(zhuǎn)，都建立有相應(yīng)的保險制度。美國在汽車貸款中，要求借款人有足額的人身保險、駕駛責(zé)任保險和對新購汽車的汽車保險。雖然中國人民銀行的《個人住房貸款管理辦法》規(guī)定以房產(chǎn)為抵押的借款人在貸款合同簽訂以前要辦理房屋保險或委托貸款人辦理有關(guān)保險手續(xù)，但由于種種原因，保險公司這方面的業(yè)務(wù)發(fā)展的不理想，而實際上單純的財產(chǎn)保險難以滿足銀行風(fēng)險管理的需要。因此，要降低商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險，就需要積極引導(dǎo)國內(nèi)的保險公司涉足消費信貸市場，為消費信貸提供保險，設(shè)計出合適的新險種，例如設(shè)立合同履約保證保險、住宅抵押貸款聯(lián)合人壽保險等。將人壽保險引入到住房抵押貸款保險機制中，當(dāng)借款人購買人壽保險后，萬一因意外事故或其他原因而身亡時，可以用保險金支付尚未還清的貸款余額。這樣解決了銀行因借款人死亡而使貸款無法收回卻又無法拍賣其房產(chǎn)的尷尬處境。在具體操作時，銀行可以要求借款人按保險金額為購房款的40%、保險期限等于銀行貸款期限的條件投保人壽保險，并在貸款合同中明確規(guī)定當(dāng)借款人因故死亡或其他原因喪失勞動力后，其家人必須用保險金首先償還銀行的貸款本息。另外，對抵押物設(shè)置保險，防止抵押物毀損給銀行帶來的風(fēng)險，保險應(yīng)按抵押物的全部價值投保，而不僅僅對等于其擔(dān)保的貸款金額的財產(chǎn)進行擔(dān)保，保險單上應(yīng)注明第一受益人為銀行，以確保銀行的權(quán)益。強化外部監(jiān)管：外部監(jiān)管是銀行內(nèi)部控制制度的有效補充。銀行外部監(jiān)管的主體通常由政府設(shè)立的專門監(jiān)管機構(gòu)、銀行業(yè)協(xié)會以及社會中介機構(gòu)組成，在我國由銀監(jiān)會、銀行業(yè)協(xié)會以及社會審計等中介機構(gòu)組成。對于商業(yè)銀行的外部監(jiān)管目標(biāo)一般是：維持銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定與安全；確保銀行系統(tǒng)的競爭性與效率；監(jiān)督貨幣政策的貫徹執(zhí)行；保護消費者利益。表現(xiàn)在對于消費信貸的監(jiān)管就是控制消費信貸的規(guī)模和不同種類消費信貸的比例，降低消費信貸的風(fēng)險對于銀行的不良影響。例如，新加坡對金融機構(gòu)開展消費信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督比較嚴(yán)格，對信貸額度、信貸期限、融資對象等都有一系列嚴(yán)密規(guī)定。由于這些規(guī)定的嚴(yán)格實施，新加坡信用卡的呆賬率僅為0.3%，明顯低于其他國家。我國的外部監(jiān)管可以從以下方面入手：首先，要完善銀監(jiān)會和審計機關(guān)聯(lián)合監(jiān)管的外部監(jiān)管體制，從傳統(tǒng)的合規(guī)性監(jiān)管轉(zhuǎn)向注重風(fēng)險監(jiān)管和銀行內(nèi)部控制。銀監(jiān)會要管理消費信貸的規(guī)模和投放規(guī)模，確定消費信貸所需要的資本比率；發(fā)揮會計、審計、律師事務(wù)所等社會中介機構(gòu)的社會監(jiān)督作用。我國的銀行監(jiān)管目前還只局限于違約風(fēng)險和流動性風(fēng)險，尚未涉及或極少涉及操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、利率風(fēng)險等；貸款風(fēng)險分類制度還不完善；資本充足率要求只涵蓋了違約風(fēng)險，并且還未做到根據(jù)不同風(fēng)險級別的貸款實行差別資本充足率要求，等等。因此，我國監(jiān)管部門應(yīng)該逐漸改變監(jiān)管方式和范圍，強化對于不同風(fēng)險級別貸款的監(jiān)管。銀監(jiān)會已經(jīng)注意到對于消費信貸進行監(jiān)管的重要性，其頒布的《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險管理指引（征求意見稿）》中規(guī)定：商業(yè)銀行對于成立不滿3年且開發(fā)項目較少的專業(yè)性集團性房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的貸款應(yīng)審慎發(fā)放；將每個住房貸款人的月還款額與月收入比控制在50%以下（含），月債務(wù)支出與收入比在55%以下（含）。其次，利用銀行業(yè)協(xié)會，加強行業(yè)自律。發(fā)達國家都有發(fā)達的銀行行業(yè)協(xié)會，利用行業(yè)組織的監(jiān)管，使商業(yè)銀行在發(fā)放消費信貸時，自覺加強風(fēng)險防范。我國在2000年5月10日成立了中國銀行業(yè)協(xié)會，商業(yè)銀行要積極遵守銀監(jiān)會的制度和銀行業(yè)協(xié)會的準(zhǔn)則，進行合理競爭，加強內(nèi)部管理，降低風(fēng)險。在目前個人信用制度不完善的情況下，銀行行業(yè)協(xié)會還可以促進各商業(yè)銀行加強聯(lián)系，實現(xiàn)信息資源共享，防止消費者的多頭貸款，防范風(fēng)險。最后，加強對于商業(yè)銀行的信用評級工作。通過分析商業(yè)銀行發(fā)放消費信貸以及其他業(yè)務(wù)，結(jié)合所處的經(jīng)濟時期，判斷銀行的信用級別，給銀行判斷自身的風(fēng)險提供參考。國際上多數(shù)國家都已經(jīng)建立了商業(yè)銀行的信用評級系統(tǒng)，可以比較全面地反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。 查看全文> - 問 電商行業(yè)在管理過程中會出現(xiàn)哪些風(fēng)險，如何控制風(fēng)險
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按照《商業(yè)銀行分險管理核心指標(biāo)》的規(guī)定,商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險檢測指標(biāo)包括().在現(xiàn)代經(jīng)濟中存在著非常多的商業(yè)銀行,商業(yè)銀行有自己的管理規(guī)定,按照《商業(yè)銀行風(fēng)險管理核心指標(biāo)》,商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險檢測指標(biāo)包括了核心負(fù)債比率、速動性比率和流動性缺口率等三個指標(biāo),這三個指標(biāo)非常重要.2020-01-18 13:19575
我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》規(guī)定商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)該不低于().中國經(jīng)濟中的商業(yè)銀行越來越多,為了更好的控制商業(yè)銀行的風(fēng)險,我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引》規(guī)定了商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)該不低于100%,如果低于100%商業(yè)銀行的經(jīng)營就會出現(xiàn)很大的風(fēng)險,這一點要非常清楚.2020-02-13 13:523063
關(guān)于2006年1月1日起試行的《商業(yè)銀行風(fēng)險管理核心指標(biāo)》的內(nèi)容,下列說法正確的是().在現(xiàn)代經(jīng)濟中存在著非常多的商業(yè)銀行,商業(yè)銀行進行經(jīng)營管理的過程中,需要及時的規(guī)避各種風(fēng)險,商業(yè)銀行有一些指標(biāo)屬于風(fēng)險管理核心指標(biāo),這些風(fēng)險管理核心指標(biāo)反映出商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心內(nèi)容,說法正確的應(yīng)該是Ade.2020-01-05 13:18721
商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險特征有( ).在現(xiàn)在的金融機構(gòu)中,商業(yè)銀行是一種非常重要的基礎(chǔ)性金融機構(gòu),商業(yè)銀行開發(fā)出了非常多的業(yè)務(wù)形式,商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是比較常見的一種業(yè)務(wù)形式,商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)就有一定的風(fēng)險,風(fēng)險的主要特征包括自由度較大、透明度差和風(fēng)險分散等.2020-01-15 15:381506
加載中...