會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-11 12:23

是呀，是一人一半的意思
老板就讓個(gè)人和單位一人承擔(dān)一半

老江老師 解答

2018-06-11 12:25

哦，后二個(gè)問題呢？實(shí)發(fā)工資怎么算的？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-11 12:27

5000-379-147=4474    4474個(gè)稅29.22

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-11 12:28

4474-29.22=4444.78

老江老師 解答

2018-06-11 12:30

借 管理費(fèi)用等  5000
   貸 應(yīng)付職工薪酬   5000
借 應(yīng)付職工薪酬   5000
  貸 其他應(yīng)付款-代扣社保醫(yī)保 526
       應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅   29.22
       銀行存款   4444.78
計(jì)提社保
借 管理費(fèi)用-社保  526
  貸 應(yīng)付職工薪酬-社保  526
交社保
借  應(yīng)付職工薪酬-社保  526
     其他應(yīng)付款-代扣社保醫(yī)保 526
   貸 銀行存款  1052

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-11 12:33

以前的會(huì)計(jì)沒有把社醫(yī)保個(gè)人這塊入賬

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-11 12:34

金稅三期的個(gè)稅系統(tǒng)里面也沒有報(bào)
 我是打算這次5月份工資中計(jì)提，然后報(bào)到個(gè)稅系統(tǒng)里

老江老師 解答

2018-06-11 12:34

這塊不入賬，銀行扣款后，他的分錄是怎么做的呢

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-11 12:37

就直接寫借管理費(fèi)用-社醫(yī)保，貸：銀行存款

老江老師 解答

2018-06-11 12:50

哦，有點(diǎn)問題的，一人一半的，個(gè)人那部分沒算

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-11 14:35

你看就這樣的工資表，我如何做會(huì)計(jì)分錄
問題是現(xiàn)在單位沒有啥錢，社醫(yī)保都是好幾個(gè)月交一次的，而且以前會(huì)計(jì)沒有做過分錄，我現(xiàn)在一下也區(qū)分不了單位要承擔(dān)多少
這個(gè)月就是這個(gè)工資表還沒有做憑證，財(cái)務(wù)報(bào)表還沒有出來，報(bào)稅。

老江老師 解答

2018-06-11 15:55

分錄也是一樣的！
計(jì)提是計(jì)提，支付歸支付！
搞不清前面的，可以測(cè)算一下（比例是固定的）。。。。