老師好,月末增值稅怎么會計(jì)處理,包含進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)稅
風(fēng)的盡頭
于2025-03-14 16:14 發(fā)布 ??58次瀏覽
- 送心意
家權(quán)老師
職稱: 稅務(wù)師
2025-03-14 16:15
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)
貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
后邊的分錄根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
相關(guān)問題討論

你好,你是說應(yīng)納稅額怎么計(jì)算嗎
2022-04-24 08:53:34

你好,一般情況下,小規(guī)模納稅人按照銷售額乘以3%就是應(yīng)交增值稅,
2019-03-02 16:15:08

你銷項(xiàng)稅額也需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面去
2019-03-31 13:40:38

您好,對的,您上面寫的完全正確
2019-12-22 20:05:20

不可以
增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
交稅時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸:銀行存款
2019-04-02 15:49:28
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