鄒老師 解答

2018-06-11 16:26

你好  借；銀行存款   貸；營業(yè)外收入 
需要計(jì)入利潤總額征收企業(yè)所得稅的

雨露 追問

2018-06-11 16:31

公司是2017年12月一次性收到500萬，公司開沒有開過票。那現(xiàn)在要怎么處理呀？

鄒老師 解答

2018-06-11 16:33

你好，計(jì)入營業(yè)外收入，計(jì)入利潤總額征收企業(yè)所得稅就是了

雨露 追問

2018-06-11 16:34

那不是要交50多萬的所得稅，這個不會分期么？

鄒老師 解答

2018-06-11 16:35

你好，是的，這個不通過遞延收益核算的，不會分期的

雨露 追問

2018-06-12 11:29

老師，我看這個文件是可以不交所得稅，是不是這樣？

鄒老師 解答

2018-06-12 11:31

你好，有符合規(guī)定用途的專項(xiàng)財(cái)政資金是不征稅收入

雨露 追問

2018-06-12 11:35

不征稅收入是不是就不用交企業(yè)所得稅？

鄒老師 解答

2018-06-12 11:35

你好，是的，不征稅企業(yè)所得稅，對應(yīng)的支出也不得扣除的

雨露 追問

2018-06-12 12:31

那老師，那分錄怎么做呢？

鄒老師 解答

2018-06-12 12:55

你好借；銀行存款貸；營業(yè)外收入

雨露 追問

2018-06-12 13:05

一樣計(jì)入營業(yè)外收入，那怎么樣體現(xiàn)不用交所得稅呢？

鄒老師 解答

2018-06-12 13:08

你好，在填寫申報(bào)表的時候需要把這個營業(yè)外收入計(jì)入到不征稅收入欄次

雨露 追問

2018-06-12 13:14

老師，你給我個建議吧，不知道是交稅還是按不征收收入來做，因?yàn)榭钜呀?jīng)進(jìn)公司賬了，那怎樣判斷符合

鄒老師 解答

2018-06-12 13:17

你好，如果符合你上面圖片給到的條件，計(jì)入營業(yè)外收入，在申報(bào)的時候填寫不征稅收入欄次

雨露 追問

2018-06-12 13:22

老師，是不是如果交了所得稅以后就不用驗(yàn)收，款項(xiàng)也不用退回吧？

鄒老師 解答

2018-06-12 13:23

你好，交了所得稅不用驗(yàn)收是什么意思？