renacui 追問(wèn)

2018-06-19 15:09

老師，以前年度損益調(diào)整我們賬冊(cè)沒(méi)這個(gè)科目，怎么添加??？月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)？謝謝

鄒老師 解答

2018-06-19 15:10

你好，你可以在你損益科目增加這個(gè)科目 
借；以前年度損益調(diào)整      貸；應(yīng)交稅費(fèi) 
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)   貸；；以前年度損益調(diào)整

renacui 追問(wèn)

2018-06-19 15:12

您的意思是通過(guò)這個(gè)科目沖減6月的利潤(rùn)分配嗎？謝謝。這個(gè)是不是得結(jié)平6月的損益類(lèi)科目至本年利潤(rùn)后再做這筆利潤(rùn)分配的分錄，正常利潤(rùn)分配是年終結(jié)轉(zhuǎn)吧？謝謝您

鄒老師 解答

2018-06-19 15:13

你好，是的 
在結(jié)轉(zhuǎn)損益之前就需要做這個(gè)分錄 
然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)