糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:47

不大，就1117元

佟老師 解答

2022-03-16 16:49

我覺得還是通過以前年度損益調(diào)整處理比較穩(wěn)妥

糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:50

是個(gè)小企業(yè)的賬，能直接計(jì)提  借：所得稅費(fèi)用  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅   然后繳費(fèi)   借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅  貸：銀行存款  嗎

佟老師 解答

2022-03-16 16:51

那你計(jì)提本年但你去年就少這塊費(fèi)用了

糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:53

那應(yīng)該這么做嗎？計(jì)提稅款時(shí)借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)調(diào)整未分配利潤   借：利潤分配－未分配利潤   貸：以前年度損益調(diào)整。   補(bǔ)交稅款時(shí)   借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:56

只是用的財(cái)務(wù)軟件沒有這個(gè)科目

糟糕的小蜜蜂 追問

2022-03-16 16:59

是不是可以這樣做？借：利潤分配－未分配利潤貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

佟老師 解答

2022-03-16 20:11

對，您如果沒有以前年度損益調(diào)整科目就您最后面寫的分錄