宋生老師 解答

2025-06-03 09:24

然后支付的時候借應(yīng)交稅費代扣代繳增值稅，應(yīng)交稅費代扣代繳企業(yè)所得稅。貸銀行存款。

蒲公英 追問

2025-06-03 09:27

那老師為啥沒有應(yīng)交增值稅-進項呢，不是可以抵扣的嗎

宋生老師 解答

2025-06-03 09:28

你好，你這個是出口，不是進口

蒲公英 追問

2025-06-03 09:28

這個費用是代扣代繳的，向客戶收回來的，那能進管理費用嗎，不太理解

宋生老師 解答

2025-06-03 09:29

你好，這個如果是能收回的，計入其他應(yīng)收款。

蒲公英 追問

2025-06-03 09:32

那錢進來的時候，沖其他應(yīng)收款嗎？那根據(jù)銀行回單不是要借方?jīng)_之前貸方訴應(yīng)交增值稅和企業(yè)所得稅嗎?

宋生老師 解答

2025-06-03 09:34

你好，你這個具體是發(fā)生了什么事。是不是對方給你提供服務(wù)，你付款，需要代扣代繳稅金

蒲公英 追問

2025-06-03 09:40

是的就是認證服務(wù)費我們公司要支付的美金，然后我們公司還要做代扣代繳增值稅和所得稅

宋生老師 解答

2025-06-03 09:42

你好，是對方給你們做了認證服務(wù)嗎？對方有沒有給你們提供服務(wù)

蒲公英 追問

2025-06-03 09:48

認證公司給我司提供服務(wù)的

宋生老師 解答

2025-06-03 09:49

你好，對呀，他給你們提供服務(wù)，正常你們應(yīng)該付錢，對不對？所以我上面說計入管理費用。

蒲公英 追問

2025-06-03 09:55

老師，你看一下我上傳的圖片。這一筆就是我們代扣代繳做了，這里抵扣勾選的地方有這一筆可以抵扣進項的呢

蒲公英 追問

2025-06-03 09:56

進項稅額的金額就正好是代扣代繳的增值稅金額

宋生老師 解答

2025-06-03 09:56

你好，明白了，他的意思是，你們代扣代繳的，相當于對方給你提供服務(wù)，你能夠抵扣。對應(yīng)服務(wù)的進項稅額。

蒲公英 追問

2025-06-03 10:03

那老師，這個分錄要怎么做一個是支付掉的UL認證服務(wù)費美金金額，一個是我公司代扣代繳的增值稅和所得稅

宋生老師 解答

2025-06-03 10:04

你好，這個你支付的時候，借管理費用-服務(wù)費等，貸銀行存款，應(yīng)交稅費代扣代繳增值稅，應(yīng)交稅費代扣代繳企業(yè)所得稅。
然后支付的時候借應(yīng)交稅費代扣代繳增值稅，應(yīng)交稅費代扣代繳企業(yè)所得稅。貸銀行存款。

蒲公英 追問

2025-06-03 10:08

那老師，我勾選了那個代扣代繳的增值稅進項稅，你的分錄中還是沒有體現(xiàn)，不太理解

宋生老師 解答

2025-06-03 10:10

你好，前期都入了管理費用
你可以借進項稅額，貸管理費用。

蒲公英 追問

2025-06-03 10:18

好的，感謝老師，那可不可以前面做分錄時，把進項稅額的金額，從管理費用中扣減掉，借：管理費用-服務(wù)費 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值-進項稅額

宋生老師 解答

2025-06-03 10:19

你好，可以的。你如果當期就認證抵扣，可以這樣