杰 追問

2018-06-28 18:17

不是在應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_未交增值稅里面提現(xiàn)嗎？

鄒老師 解答

2018-06-28 19:20

你好，留抵稅額是進(jìn)項(xiàng)與銷項(xiàng)的差額，不結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的

杰 追問

2018-06-28 19:21

那都不做處理嗎？應(yīng)該多出來或者少的部門在二級(jí)科目未交增值稅提現(xiàn)吧？

鄒老師 解答

2018-06-28 19:23

你好，是的，不做賬務(wù)處理的  
有應(yīng)交需要結(jié)轉(zhuǎn)，有留抵稅額是不需要結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的

杰 追問

2018-06-28 19:23

那進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)怎么處理？

鄒老師 解答

2018-06-28 19:24

你好，期末不需要做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅處理的

杰 追問

2018-06-28 19:41

那就是有留抵稅額都在科目余額表進(jìn)項(xiàng)稅借方可以看到總數(shù)了？

鄒老師 解答

2018-06-28 19:45

你好，科目余額表只有余額，看不到具體留抵稅額是多少 
留抵稅額需要通過申報(bào)表查看的

杰 追問

2018-06-28 19:53

那我不通過申報(bào)表，光有賬可以在哪看到？

鄒老師 解答

2018-06-28 19:54

你好，賬上是無法看到留抵稅額的