蒲公英 追問(wèn)

2025-08-11 17:05

那老師，做賬系統(tǒng)中怎么查詢我2024年結(jié)轉(zhuǎn)了多少成本

蒲公英 追問(wèn)

2025-08-11 17:07

我直接看24年匯算清繳的成本好了，現(xiàn)在匯算清繳填的要調(diào)增收入調(diào)減成本

郭老師 解答

2025-08-11 17:21

你看，你利潤(rùn)表里面的營(yíng)業(yè)成本，如果你匯算清繳有調(diào)整的話，你調(diào)整的成本在哪里？他一般和費(fèi)用一塊兒了。這個(gè)單獨(dú)看不了，或者是你看你賬上的。

郭老師 解答

2025-08-11 17:22

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本加上其他業(yè)務(wù)成本，再加上次年匯算清繳之前的以前年度損益調(diào)整或者利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。這個(gè)需要單獨(dú)找，不光看科目，你得看一下這個(gè)摘要。

蒲公英 追問(wèn)

2025-08-12 08:19

老師，現(xiàn)在的情況是出口海關(guān)收入我們確實(shí)有在延遲確認(rèn)收入，所以24年出口的有一半在25年開(kāi)票了，從22年開(kāi)始都這樣操作，所以匯算清繳調(diào)增收入，稅務(wù)局要求提供調(diào)增部份相應(yīng)的成本，但是25年我已入成本了，24年匯算清繳我成本填上，這部份不是重復(fù)了呀

蒲公英 追問(wèn)

2025-08-12 08:21

聽(tīng)以前的會(huì)計(jì)說(shuō)是從22年開(kāi)始出口收入增加后，有出現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題的，相當(dāng)于22年出口的有一半在23年開(kāi)發(fā)票確認(rèn)收入的，依次類推

郭老師 解答

2025-08-12 08:25

2022年的收入，在以后年度開(kāi)發(fā)票情況下，你在2022年補(bǔ)收入補(bǔ)成本，

以后年度開(kāi)了發(fā)票，再紅沖收入，再紅沖成本，在做發(fā)票的收入然后再做一個(gè)成本，
相當(dāng)于是成本收入，做到了2022年，
在以后開(kāi)了發(fā)票，一正數(shù)一負(fù)數(shù)是零。

蒲公英 追問(wèn)

2025-08-12 10:28

那問(wèn)下老師說(shuō)的以后年度開(kāi)票了紅沖收入紅沖成本，在哪兒紅沖？比如說(shuō)24年出口的我25年根據(jù)開(kāi)票的做了收入和做了成本

郭老師 解答

2025-08-12 10:31

在你的賬上，紅沖。2022年出口，借，應(yīng)收賬款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸，庫(kù)存商品。


然后，2024年假設(shè)開(kāi)了發(fā)票，
沖收入借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
貸，應(yīng)收賬款，
沖成本
借，庫(kù)存商品，貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
做發(fā)票的收入
借，應(yīng)收賬款，貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸，庫(kù)存商品。

蒲公英 追問(wèn)

2025-08-12 10:31

我2024年匯算清繳時(shí)調(diào)增未按權(quán)責(zé)發(fā)生制補(bǔ)收入，補(bǔ)成本，然后2025年匯算時(shí)填紅字嗎？

郭老師 解答

2025-08-12 10:32

2025年的收入，一正數(shù)一負(fù)數(shù)，什么都不需要填寫(xiě)。2025年的時(shí)候，賬上做了收入，又紅沖了收入，不是嗎？一正數(shù)一負(fù)數(shù)是零。你得紅沖之前的無(wú)票收入再做發(fā)票的，這樣的話就不會(huì)重復(fù)。