王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 10:20

這照片看得見(jiàn)嗎

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 10:22

就是我納稅申報(bào)表A類里應(yīng)交所得稅是5258.37

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 10:22

但是要是按照您的方法是6821.72

宋生老師 解答

2018-07-04 10:25

您好！你這個(gè)看不清啊。而且差異是怎么產(chǎn)生的，一張圖不夠吧。

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 11:19

今年我還沒(méi)交過(guò)所得稅，納稅申報(bào)表上的應(yīng)交所得稅額和利潤(rùn)表本年累計(jì)利潤(rùn)總額的10%一樣

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 11:19

圖片一發(fā)出去不知道為什么那么花

宋生老師 解答

2018-07-04 11:35

您好！是跟利潤(rùn)表的10%一樣。 
明白了，你的申報(bào)表沒(méi)有本期累計(jì)，直接就是本年累計(jì)。 
如果是本年累計(jì)，你就根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表的本年累計(jì)填。

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 11:41

我也明白了，我剛看三月份利潤(rùn)表利潤(rùn)總額本年累計(jì)數(shù)正好是4-6月利潤(rùn)表利潤(rùn)總額本月金額合計(jì)數(shù)與申報(bào)表金額的差額

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 11:43

但是，不明白的是我財(cái)務(wù)軟件上季度末計(jì)提所得稅計(jì)算方法

宋生老師 解答

2018-07-04 11:48

您好！你財(cái)務(wù)軟件上不會(huì)自動(dòng)計(jì)提吧。是你自己計(jì)提的啊。

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 11:49

財(cái)務(wù)軟件里我就得先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后看利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額本月數(shù)，再與前兩個(gè)月利潤(rùn)總額相加按比例計(jì)提？

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 11:49

然后刪除結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證，計(jì)提所得稅然后再結(jié)轉(zhuǎn)？

宋生老師 解答

2018-07-04 11:53

你好！是的。就是這樣的。要分開(kāi)幾步。

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 12:24

老師，那就是比如前三個(gè)月也就是1-3月因?yàn)槲沂翘潛p的，所以這個(gè)季度計(jì)提所得稅時(shí)就得是4-5月利潤(rùn)總額本月金額加總數(shù)減去3月份利潤(rùn)總額本年累計(jì)數(shù)就對(duì)了。

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 12:26

不能看資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末余額是不是？有個(gè)老師告訴我看這個(gè)，所以我感覺(jué)不對(duì)就又問(wèn)了一遍

宋生老師 解答

2018-07-04 13:33

你好！不看資產(chǎn)負(fù)債表的。因?yàn)檫@個(gè)數(shù)是從企業(yè)成立開(kāi)始到現(xiàn)在的。不只是本年的。而且這個(gè)數(shù)據(jù)是交完所得稅后的，不是稅前的。

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 13:39

老師，我有點(diǎn)蒙了，那比如下個(gè)季度我怎樣計(jì)提所得稅

宋生老師 解答

2018-07-04 13:40

你好！你上面說(shuō)的都是對(duì)的額啊。根據(jù)利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額來(lái)計(jì)算，然后減去之前季度已經(jīng)計(jì)提的部分。

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 13:48

老師那要是我17年度有虧損額，直到這個(gè)6月才有利潤(rùn)，那計(jì)提的所得稅還得考慮彌補(bǔ)以前年度虧損額嗎

宋生老師 解答

2018-07-04 13:49

你好！不用。因?yàn)槟隳莻€(gè)虧損是匯算清繳后的。你這個(gè)盈利不是匯算清繳后的

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 13:54

那就是18年匯算清繳后有虧損，然后這個(gè)虧損要等到19年匯算清繳時(shí)才能彌補(bǔ)呢，和18年正常計(jì)提所得稅沒(méi)有關(guān)系對(duì)嗎老師？

宋生老師 解答

2018-07-04 13:55

您好！是的。就是這個(gè)意思。

王翠翠 追問(wèn)

2018-07-04 13:57

十分感謝宋老師答疑解惑，我這個(gè)新手給老師填麻煩了

宋生老師 解答

2018-07-04 14:02

你好!不客氣的了。