請問老師，19年結(jié)轉(zhuǎn)銷售的商品暫估了成本1100元，到了2020年1月份收到了該商品發(fā)票是500元，1.做匯算清繳的時候忘了調(diào)增暫估的差額600元，是不是要去稅局柜面修改報表？2.在2020年1月份收到發(fā)票我需要分錄沖減去年暫估的成本1100元，再做一筆結(jié)轉(zhuǎn)真實的成本500元，那么科目是寫以前年度損益調(diào)整還是寫主營業(yè)務(wù)成本？

答： 你好，1.可以去修改 2.科目是寫以前年度損益調(diào)整

匯算清繳之前收到去年暫估的成本發(fā)票需要走以前年度損益調(diào)整科目嗎，或者紅沖成本后再錄入正確的主營業(yè)務(wù)成本科目

答： 你之前暫估和你現(xiàn)在收到發(fā)票有差額么，之前結(jié)轉(zhuǎn)成本對應(yīng)有問題么

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

因為備查，我們老板在匯算清繳前準備了一批成本票回來，那么我就要在去年12月份額帳里面做成本暫估，有一部分是人工費，一部分是成本，暫估的時候我直接入賬 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估，這樣暫估對嗎，如果對的話那么我今年又該如何運用以前年度損益調(diào)整科目沖減呢？

答： 對的，借：應(yīng)付賬款--暫估貸：以前年度損益調(diào)整