A會計學(xué)堂-孫老師 追問

2018-07-10 15:30

是的，確定

張艷老師 解答

2018-07-10 15:32

借：應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項稅額   貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 
如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝！！如果還有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。

A會計學(xué)堂-孫老師 追問

2018-07-10 15:54

我也這樣思考，但是 沒有待認(rèn)證的這個科目，我們金蝶沒有增加這個，再問一個  印花稅如何計提、繳納、做賬，還有  個稅  怎么是5月的 6月扣?。?/p>

張艷老師 解答

2018-07-10 16:15

1、建議增加一個科目 
2、印花稅不用計提，實(shí)際繳納時做  借：稅金及附加--印花稅  貸：銀行存款 
3、個稅是實(shí)際發(fā)放工資的時候，代扣下來的。