A會(huì)計(jì)學(xué)堂-孫老師 追問(wèn)

2018-07-10 15:30

是的，確定

張艷老師 解答

2018-07-10 15:32

借：應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額   貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)您及時(shí)給予好評(píng)，謝謝??！如果還有疑問(wèn)，歡迎您繼續(xù)提問(wèn)。

A會(huì)計(jì)學(xué)堂-孫老師 追問(wèn)

2018-07-10 15:54

我也這樣思考，但是 沒(méi)有待認(rèn)證的這個(gè)科目，我們金蝶沒(méi)有增加這個(gè)，再問(wèn)一個(gè)  印花稅如何計(jì)提、繳納、做賬，還有  個(gè)稅  怎么是5月的 6月扣??？

張艷老師 解答

2018-07-10 16:15

1、建議增加一個(gè)科目 
2、印花稅不用計(jì)提，實(shí)際繳納時(shí)做  借：稅金及附加--印花稅  貸：銀行存款 
3、個(gè)稅是實(shí)際發(fā)放工資的時(shí)候，代扣下來(lái)的。