仰望星空 追問

2018-07-13 22:26

就是我現(xiàn)在補(bǔ)交去年12月份的增值稅3400塊

仰望星空 追問

2018-07-13 22:26

就是這個(gè)具體

王雁鳴老師 解答

2018-07-13 22:30

您好，崔老師解答是規(guī)范的，再做一個(gè)分錄，借；利潤分配-未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整，就行了。

仰望星空 追問

2018-07-14 18:04

老師，可是，這樣的話，我的未交增值稅一直在貸方，在資產(chǎn)負(fù)債表反映的話就是一直沒交的稅款啊

王雁鳴老師 解答

2018-07-14 18:23

您好，怎么會(huì)呢，不是上面圖片的分錄，應(yīng)交稅費(fèi)是平的嗎？

仰望星空 追問

2018-07-14 18:28

不是??！那在崔老師做這個(gè)分錄之前，我的未交增值稅就在貸方啊！正常的話是下一步是  借：應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅   貸：銀行存款  現(xiàn)在做成了崔老師說的那樣，成了借：應(yīng)交稅費(fèi)－納稅調(diào)整   貸：銀行存款  這樣的話起初我的未交增值稅還是在貸方啊

仰望星空 追問

2018-07-14 18:28

望老師速答

王雁鳴老師 解答

2018-07-14 18:30

您好，那就再做一個(gè)分錄，借；應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)－納稅調(diào)整 ，是不是就平了啊？

仰望星空 追問

2018-07-14 18:37

這樣是平了，但是納稅調(diào)整的貸方有數(shù)，就這樣放著？沒事？

王雁鳴老師 解答

2018-07-14 18:47

您好，您不是做了分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)－納稅調(diào)整 貸：銀行存款，貸方怎么還會(huì)有余額??？

仰望星空 追問

2018-07-14 19:01

老師，我對你很無語，你到底明不明白我說的意思??！不問了

王雁鳴老師 解答

2018-07-14 20:17

您好，不好意思，應(yīng)該是我沒有明白您的意思，是不是這樣，您交的那個(gè)納稅調(diào)整的稅，而應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的稅沒有交??？所以就不平了。

仰望星空 追問

2018-07-15 00:19

就是這個(gè)意思

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 12:35

您好，如果是這樣的話，您再把應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的稅申報(bào)交了，就可以了吧。

仰望星空 追問

2018-07-15 12:44

怎么申報(bào)，具體怎么做分錄

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 12:47

您好，申報(bào)時(shí)，根據(jù)收入金額填寫到增值稅申報(bào)表中，應(yīng)交增值稅金額等于您的應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的科目余額就行了。分錄等交了稅，再做，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：現(xiàn)金或者銀行存款，就行了。

仰望星空 追問

2018-07-15 12:53

但我之前崔老師說的納稅調(diào)整那里已經(jīng)把銀行存款交掉了

王雁鳴老師 解答

2018-07-15 12:55

您好，那只是補(bǔ)原來的稅，而當(dāng)期的稅是沒有交的，還需要申報(bào)交納的，等再交了之后，不就又有銀行回單了啊。