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送心意

程小峰老師

職稱中級會計師,CMA,高級會計師,稅務師

2018-07-18 15:52

您好!這張發(fā)票先前入賬的分錄,你們是怎么做的呢?

簿荷梨子 追問

2018-07-18 16:05

發(fā)票進來的時候分錄:借:原材料 ,應交稅費—進項稅額,貸:應付賬款。由于錯開已經作廢處理,又怎么出分錄呢?是不是?借:原材料負數(shù),貸:應付賬款 負數(shù)呢?

程小峰老師 解答

2018-07-18 16:16

您好!這張發(fā)票日后供應商會給你重開嗎?如果重開處理方式不一樣。

簿荷梨子 追問

2018-07-18 18:46

老師,會重新開過一張新發(fā)票了。

程小峰老師 解答

2018-07-19 08:28

您好!因為會重新開一張過來,所以應付賬款啥的都不用變。到時候開過來了,你將發(fā)票認證掉,然后做個分錄:借:應交稅費-應交增值稅-進項稅     貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出,然后憑證后面附一個情況說明。當月的申報表申報的時候做下進行稅額轉出就可以了。

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相關問題討論
軟件中用負數(shù)或者用紅字都是可以的
2021-08-08 23:53:11
肖像和進象是你發(fā)票上的稅額。
2022-03-27 14:54:47
企業(yè)發(fā)生相關成本費用允許抵減銷售額的賬務處理,按照現(xiàn)行的增值稅制度規(guī)定企業(yè)發(fā)生相關成本費用時扣減銷售額,發(fā)生成本費用時,按應付或者實際支付的金額,借:主營成本,貸應付賬款等科目,等收到發(fā)票時,按照允許抵扣的稅額,借:應交稅費—銷項稅額抵減,貸:主營業(yè)務成本
2019-12-17 21:20:12
你好,這個具體的是什么業(yè)務的?
2021-08-18 12:48:46
您好 請問發(fā)生了什么業(yè)務
2020-09-25 19:01:03
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