今朝 追問(wèn)

2018-07-25 20:26

如果把此票當(dāng)作普通發(fā)票使用，不扺扣進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在認(rèn)證之后怎么做賬務(wù)處理呢

鄒老師 解答

2018-07-25 20:26

你好，認(rèn)證之后就是做上面的調(diào)整分錄的

今朝 追問(wèn)

2018-07-25 20:29

我的意思是全部費(fèi)用化，不抵扣進(jìn)項(xiàng)，把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出怎么處理

鄒老師 解答

2018-07-25 20:29

你好，這個(gè)符合抵扣規(guī)定，不需要轉(zhuǎn)出的  
你如果不需要抵扣，你就不要認(rèn)證就是了

今朝 追問(wèn)

2018-07-25 20:33

可是我已經(jīng)認(rèn)證了，因?yàn)椴徽J(rèn)證會(huì)產(chǎn)生滯留票。因?yàn)榇似边\(yùn)費(fèi)超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)，所以不想抵扣

鄒老師 解答

2018-07-25 20:33

你好，那就做轉(zhuǎn)出分錄 
借；銷售費(fèi)用等科目   貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

今朝 追問(wèn)

2018-07-25 20:45

去年收到票時(shí)，分錄做的是，借：銷售費(fèi)用(價(jià)稅合計(jì)) 貸：銀行存款，并沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)去

鄒老師 解答

2018-07-25 20:55

你好，這樣就不需要轉(zhuǎn)出，因?yàn)槟愀緵](méi)有把稅額計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額 ，而是已經(jīng)全額計(jì)入了費(fèi)用

今朝 追問(wèn)

2018-07-25 20:58

那我現(xiàn)在認(rèn)證了，不需作任務(wù)帳務(wù)處理？

鄒老師 解答

2018-07-25 20:59

你好，是的，不需要做任何賬務(wù)處理的

今朝 追問(wèn)

2018-07-25 21:08

好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-07-25 21:08

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝