2463024587 追問

2018-07-30 11:14

好亂啊之前的賬也不是我做的 
如果4月份收到水電費清單，五月份用銀行存款支付了，六月份收到發(fā)票了怎么做賬呢？

宋生老師 解答

2018-07-30 11:16

您好！你4月跟5月怎么做的分錄

2463024587 追問

2018-07-30 11:26

我一開始以為沒有發(fā)票，然后4月借：管理費用-水電費 
貸：應付賬款 
5月借：應付賬款  貸：銀行存款

宋生老師 解答

2018-07-30 11:27

你好！如果你沒有進項稅的話，你收到發(fā)票的時候，直接把發(fā)票貼到4月份的憑證里面。

2463024587 追問

2018-07-30 11:39

有啊。是增值稅專用發(fā)票 
而且還把兩張清單開在同一張發(fā)票上，可能因為稅率變成16%，上面的數(shù)額有不一樣

宋生老師 解答

2018-07-30 11:42

你好！如果有發(fā)票，就紅字沖減之前計提的分錄，然后做正確的。

2463024587 追問

2018-07-30 11:45

正確的怎么做呀

宋生老師 解答

2018-07-30 11:47

你好！正確的是管理費用-水電費 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸應付賬款。