徐丹丹 追問

2018-08-05 21:43

因為運費我們是納入成本的

徐丹丹 追問

2018-08-05 21:45

不通過暫估款

徐丹丹 追問

2018-08-05 21:45

貸方記什么

江老師 解答

2018-08-05 21:47

計提時不通過暫估款，那你就計入這個運輸公司的賬，進(jìn)行計提處理 
也是應(yīng)付賬款——XX運輸公司

徐丹丹 追問

2018-08-05 21:49

借方是記其它應(yīng)付款，貸方記什么

江老師 解答

2018-08-05 21:50

計提費用是： 
借：銷售費用——運費 
貸：應(yīng)付賬款——XX運輸公司

徐丹丹 追問

2018-08-05 21:52

那沖減呢，貸方記什么

江老師 解答

2018-08-05 22:16

沖紅時 
借：銷售費用——運費   負(fù)數(shù) 
貸：應(yīng)付賬款——XX運輸公司   負(fù)數(shù) 
再按發(fā)票的金額做正數(shù)分錄

徐丹丹 追問

2018-08-05 22:20

我們這可以借方記原材料的負(fù)數(shù)嗎，因為原材料是納入成本的，負(fù)數(shù)會影響嗎

江老師 解答

2018-08-06 07:24

這個是影響成本，因為主要看你暫估時的成本是否準(zhǔn)確。